600668:尖峰集團2017年半年度報告
公司代碼：600668 公司簡稱：尖峰集團
浙江尖峰集團股份有限公司
2017 年半年度報告
重要提示
一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。
二、公司全體董事出席董事會會議。
三、本半年度報告未經審計。
四、公司負責人蔣曉萌、主管會計工作負責人蘭小龍及會計機構負責人（會計主管人員）吳德富聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。
五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
無
六、前瞻性陳述的風險聲明
√適用□不適用
本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。
七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性占用資金情況
否
八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況
否
九、 重大風險提示
本公司已在本報告中“經營情況的討論與分析”章節闡述了公司可能面對的風險，敬請投資者予以關注。
十、 其他
□適用√不適用
目錄
第一節 釋義......3
第二節 公司簡介和主要財務指標......4
第三節 公司業務概要......7
第四節 經營情況的討論與分析......9
第五節 重要事項......15
第六節 普通股股份變動及股東情況......24
第七節 優先股相關情況......26
第八節 董事、監事、高級管理人員情況......27
第九節 公司債券相關情況......28
第十節 財務報告......31
第十一節 備查文件目錄......130
第一節 釋義
在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：
常用詞語釋義
公司、本公司、尖峰集團 指 浙江尖峰集團股份有限公司
控股股東、通濟國投 指 金華市通濟國有資產投資有限公司
金華市國資委 指 金華市人民政府國有資產監督管理委員會
報告期 指 2017年半年度
元、千元、萬元 指 如無特別說明，為人民幣
上交所 指 上海證券交易所
上市規則 指 上交所股票上市規則
中國證監會 指 中國證券監督管理委員會
CFDA 指 國家食品藥品監督管理總局
尖峰水泥 指 浙江尖峰水泥有限公司
大冶尖峰 指 大冶尖峰水泥有限公司
云南尖峰 指 云南尖峰水泥有限公司
南方尖峰 指 浙江金華南方尖峰水泥有限公司
中國建材 指 中國建材股份有限公司
南方水泥 指 南方水泥有限公司
金發集團 指 浙江金發集團股份有限公司
尖峰藥業 指 浙江尖峰藥業有限公司
金華醫藥 指 金華市醫藥有限公司
尖峰大藥房 指 金華市尖峰大藥房連鎖有限公司
天津尖峰 指 天津市尖峰天然產物研究開發有限公司
尖峰聯合 指 金華市尖峰聯合醫療器械有限公司
尖峰健康 指 浙江尖峰健康科技有限公司
壹杯紅 指 天津市壹杯紅生物技術有限公司
尖峰漢升 指 浙江尖峰漢升生物科技有限公司
天士力集團 指 天士力控股集團有限公司
天士力股份 指 天士力醫藥集團股份有限公司
天士力中藥 指 天津天士力現代中藥資源有限公司
尖峰電纜 指 浙江尖峰通信電纜有限公司
尖峰國貿 指 浙江尖峰國際貿易有限公司
尖峰陶瓷 指 金華尖峰陶瓷有限責任公司
廣西虎鷹 指 廣西虎鷹水泥有限公司
浙江虎鷹 指 浙江虎鷹水泥有限公司
金華銀行 指 金華銀行股份有限公司
金得爾 指 浙江金得爾兒嬰藥品有限公司
北慧生物 指 北京慧寶源生物技術股份有限公司
GMP 指 《藥品生產質量管理規范》
GSP 指 《藥品經營質量管理規范》
熟料 指 水泥生產過程中的半制成品
第二節 公司簡介和主要財務指標
一、 公司信息
公司的中文名稱 浙江尖峰集團股份有限公司
公司的中文簡稱 尖峰集團
公司的外文名稱 ZHEJIANGJIAN FENGGROUPCO.,LTD
公司的外文名稱縮寫 ZJJF
公司的法定代表人 蔣曉萌
二、 聯系人和聯系方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 朱堅衛 周恒斌
聯系地址 浙江省金華市婺江東路88號 浙江省金華市婺江東路88號
電話 0579-82320582 0579-82324699
傳真 0579-82320582 0579-82324699
電子信箱 jf@jianfeng.com.cn jf@jianfeng.com.cn
三、 基本情況變更簡介
公司注冊地址 浙江省金華市婺江東路88號
公司注冊地址的郵政編碼 321000
公司辦公地址 浙江省金華市婺江東路88號
公司辦公地址的郵政編碼 321000
公司網址 http://www.jianfeng.com.cn
電子信箱 jf@jianfeng.com.cn
報告期內變更情況查詢索引 無
四、 信息披露及備置地點變更情況簡介
公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《中國證券報》
登載半年度報告的中國證監會指定網站的www.sse.com.cn
網址
公司半年度報告備置地點 浙江省金華市婺江東路88號
報告期內變更情況查詢索引 無
五、 公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 尖峰集團 600668 -
六、 其他有關資料
□適用√不適用
七、 公司主要會計數據和財務指標
(一)主要會計數據
單位：元 幣種：人民幣
主要會計數據 本報告期 上年同期 本報告期比上
（1－6月） 年同期增減(%)
營業收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66 18.42
歸屬于上市公司股東的凈利潤 240,535,651.24 103,630,978.63 132.11
歸屬于上市公司股東的扣除非經常性 231,565,251.28 93,973,947.55 146.41
損益的凈利潤
經營活動產生的現金流量凈額 105,649,098.74 129,281,604.26 -18.28
本報告期末比
本報告期末 上年度末 上年度末增減
(%)
歸屬于上市公司股東的凈資產 2,511,504,294.53 2,385,676,929.58 5.27
總資產 4,226,243,722.48 3,994,791,063.55 5.79
(二) 主要財務指標
主要財務指標 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期
（1－6月） 增減(%)
基本每股收益（元／股） 0.6991 0.3012 132.11
稀釋每股收益（元／股） 0.6991 0.3012 132.11
扣除非經常性損益后的基本每股收益 0.6730 0.2731 146.41
（元／股）
加權平均凈資產收益率（%） 9.65 4.67 增加4.98個百分點
扣除非經常性損益后的加權平均凈資 9.29 4.24 增加5.05個百分點
產收益率（%）
公司主要會計數據和財務指標的說明
□適用√不適用
八、 境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
九、 非經常性損益項目和金額
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
非流動資產處置損益 2,293,037.10
越權審批，或無正式批準文件， 109,536.79
或偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助，但 9,072,461.85
與公司正常經營業務密切相
關，符合國家政策規定、按照
一定標準定額或定量持續享受
的政府補助除外
除上述各項之外的其他營業外 222,173.67
收入和支出
少數股東權益影響額 -360,875.54
所得稅影響額 -2,365,933.91
合計 8,970,399.96
十、 其他
□適用√不適用
第三節 公司業務概要
一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明
（一）公司主營業務、主要產品及其用途
報告期內，公司主營業務結構未發生重大變化，仍以水泥和醫藥互補型雙主業的結構為主，健康產業、貿易物流等業務為補充。
公司主要產品為水泥、藥品兩大類，水泥產品包括水泥、熟料，主要用于建筑行業；藥品主要產品包括注射用鹽酸頭孢甲肟、愈風寧心滴丸、門冬氨酸氨氯地平片、鹽酸帕羅西汀片、玻璃酸鈉滴眼液等。注射用鹽酸頭孢甲肟臨床主要用于頭孢甲肟敏感的鏈球菌屬、肺炎鏈球菌、消化球菌屬、消化鏈球菌屬等引起的感染癥；愈風寧心滴丸臨床主要用于高血壓頭暈，頭痛，頸項疼痛，冠心病心絞痛，神經性頭痛等癥；門冬氨酸氨氯地平片臨床主要用于單獨或聯合其它抗高血壓藥物治療高血壓；鹽酸帕羅西汀片臨床主要用于治療各種類型的抑郁癥，包括伴有焦慮的抑郁癥及反應性抑郁癥；玻璃酸鈉滴眼液臨床主要用于干燥綜合征、斯?約二氏綜合征、干眼綜合征等內因性疾患。
（二）公司主要業務的經營模式
針對相對多元化的業務結構，公司主要采取戰略管控模式，通過科學的公司治理，運用戰略規劃、內控制度等一系列政策、程序和方法，監督、指導下屬企業的管理及營運，來實現公司的整體戰略目標。公司總部是一個控股中心，按業務、區域的不同分別成立子公司，由各子公司負責各業務板塊的運營。
公司的水泥業務主要分布在湖北、云南、浙江、廣西。大冶尖峰、云南尖峰兩家控股子公司各自擁有一條新型干法水泥生產線，開展水泥產品的生產和銷售；另外公司還參股了南方尖峰、南方水泥、廣西虎鷹等水泥企業。公司水泥產品的銷售采取直銷和代理兩種模式。
公司的醫藥業務主要包括醫藥工業和醫藥商業，主要通過尖峰藥業及其子公司來組織運營。尖峰藥業在浙江金華擁有金西、秋濱、臨江三個生產基地，藥品生產都嚴格按照GMP的要求進行，從原料采購、人員配置、設備管理、生產過程控制、質量監督檢驗、包裝運輸等方面，嚴格執行國家相關規定；在藥品的整個制造過程中，對原料、輔料、包裝材料、中間產品、成品進行全程檢測及監控，確保產品質量安全。公司醫藥工業產品的銷售模式主要采取“招商代理+終端推廣外包”和“終端推廣”銷售模式，通過代理商、各級經銷商等銷售渠道和公司終端推廣隊伍實現對全國眾多醫院終端的覆蓋。公司醫藥商業包括醫藥批發業務和零售業務，主要集中在浙江省內，銷售收入主要來自金華醫藥和尖峰大藥房，面向的客戶群主要包括區域內的市縣醫院、基層醫療機構和患者等。
公司的健康品業務主要有天然植物提取物、中藥飲片、膳食補充劑、保健食品等，由尖峰健康和天津尖峰兩家子公司組織運營，天津尖峰位于天津濱海新區，主要產品有葡萄籽提取物、人參提取物、蘋果提取物、花青素類產品等，生產體系已經美國FDA審核及HACCP，IS9000、HALLA、KOSHER等質量體系認證，產品從原料的采購和檢驗、生產過程的質量控制、成品的檢驗都進行嚴格管控，確保產品質量。天然植物提取物主要為國內外的食品行業、保健品行業和化妝品行業等廣大用戶提供優質、安全可靠的原料產品。中藥飲片（中藥材）除了尖峰藥業的商業銷售渠道外也積極尋求更多的對外合作機會，保健食品采用終端直供，招商代理和門店、網店直銷等模式。
（三）公司業績驅動因素
報告期，在水泥業務方面，公司堅持“成本領先”戰略，通過加強管理、技術改造來降低成本，不斷調整營銷機制積極應對市場變化，來鞏固和提高核心市場份額。在醫藥業務方面，構建了醫藥工業、商業雙輪驅動的發展格局，積極應對醫藥行業的市場競爭變化，著力進行營銷模式變革和管理創新，積極調整產品策略和結構布局，不斷提高營銷能力、創新能力，努力拓展市場份額。
二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明
√適用□不適用
詳見第四節經營情況的討論與分析一、經營情況的討論與分析 （三）資產、負債情況分析。
其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），占總資產的比例為0%。
無
三、報告期內核心競爭力分析
√適用□不適用
(一)雙主業互補型業務優勢
報告期內，公司繼續堅持水泥和醫藥雙主業的經營架構并積極培育健康品業務板塊，這種周期性和非周期性行業相結合，適度多元化的業務結構有較為明顯的周期互補優勢，有效的保持了公司經營業績的持續性和穩定性。
（二）水泥行業的競爭優勢
1.品牌和質量優勢
公司是國家重點支持水泥工業結構調整60家大型企業之一的上市公司，是浙江省第二批“三名”
培育試點企業。"尖峰"商標為浙江省著名商標，"尖峰"牌水泥是浙江省、湖北省、云南省名牌產品，公司憑借在水泥行業五十多年的經營經驗、高質量的產品和良好的口碑來贏得客戶，在布點區域內享有較高的知名度和認同度。
2.技術及裝備優勢
公司一直以來注重并持續進行相應的技術改造，不斷優化生產工藝，以確保技術裝備的先進性。
公司水泥企業已全面采用先進的新型干法生產工藝，并配備了純低溫余熱發電系統、脫硫脫硝系統等實現節能清潔排放。云南尖峰運用褐煤燃燒技術，有效控制水泥生產成本。
（三）醫藥行業的競爭優勢
1.科研平臺優勢
公司非常注重科研平臺的建設，尖峰藥業及其子公司擁有一個省級院士專家工作站、三個博士后流動工作站，并連續多年被評為優秀院士專家工作站。尖峰藥業還先后被評為浙江省專利示范企業、國家高新技術企業。尖峰藥業聘請中國工程院院士王廣基教授擔任公司首席科學家，與浙江工業大學聯合招收博士后。這些平臺的建設有助于尖峰藥業創新能力的提升。
2.產品及研發優勢
尖峰藥業現已形成抗生素類、心腦血管類、抗抑郁類用藥三大產品線，共擁有藥品批準文號76
個。尖峰藥業還確立了以抗感染用藥、心腦血管用藥、老年兒童用藥、抗腫瘤用藥四大類藥品為主線；以抗抑郁用藥及滴眼劑為補充的“4+2”的新產品研發戰略，現有多個新產品分別處于臨床前、臨床、生產前研究或申報生產審評的各個階段，為公司醫藥板塊的持續發展提供了產品保障。
3.品牌優勢
在商標注冊用商品和服務國際分類第5類人用藥、化學原料藥、化學醫藥制劑商品上的“尖峰”
注冊商標被認定為馳名商標，進一步提高了尖峰藥業產品的知名度、美譽度，有利于公司醫藥產品的銷售。
第四節 經營情況的討論與分析
一、經營情況的討論與分析
上半年，我國經濟呈現總體平穩，穩中向好的態勢，國內生產總值381,490億元，同比增長6.9%。
隨著“一帶一路”倡議的不斷推廣，供給側結構性改革的不斷深入，水泥企業的行業自律、錯峰生產、市場整合等一系列有效措施的實施，使全國大部分區域水泥市場供求關系得到一定的改善，水泥產品價格恢復性上漲，但水泥行業總體產能過剩的局面并未真正改變，區域間的不平衡依然嚴重。上半年，醫藥制造業工業規模以上企業實現主營業務收入14,516 億元，同比增長6.46%，實現利潤總額1,596 億元，同比增長為10.11%。（數據來源：國家統計局）隨著我國老齡化進程的加快，醫藥制造行業依托龐大的消費群體，將依然是發展較快的產業之一。
報告期，公司圍繞“把握趨勢、精準發展、加強管理、提升效率”的工作總方針，緊抓經濟結構優化和產業升級所帶來的機遇，對內強化精益生產和管理提升，對外積極探索發展新機遇，持續推進“三降三提高”工作，經過公司全體員工的共同努力，取得了歷史最好的半年度經營業績。上半年，公司實現營業總收入130,593.27萬元，同比增長18.42%，歸屬于母公司所有者的凈利潤24,053.57萬元，同比增長132.11%。
報告期，公司的水泥板塊始終堅持成本領先的戰略，把“三降三提高”工作貫徹到生產經營的全過程，不斷推進管理創新和工藝革新，針對各自區域市場的特點制訂競爭策略，積極開拓水泥銷售市場，取得了較好的半年度業績。大冶尖峰有序推進各項技術改造，生產技術指標進一步優化，成本控制優勢進一步發揮；同時，積極參與行業自律，及時調整營銷策略，加大營銷激勵力度，實現了增量又增效。云南尖峰積極穩步推進品牌營銷策略，不斷提升區域主要市場的占有率，聚焦高速公路、鐵路、安居工程等重點工程的市場開發，實現了水泥產品銷量和價格的雙提升，半年凈利超億元，取得了投產以來的最好成績。
上半年，尖峰藥業根據年初制定的經營目標，主要從以下幾個方面入手做好經營工作。一是抓好產品營銷工作，積極落實藥品招標，不斷拓展市場；二是通過合作擴大產業規模，完成了對北慧生物的第一期8000萬元的增資，完善了金得爾公司的內部管理流程，積極推進新產品開發和各項工作；三是積極申報科技項目，DPT項目積極申報國家十三五重大新藥創制科技重大專項，琥珀酸去甲文拉法辛緩釋片被列入金華市重點科技創新項目；四是加快新產品開發，重點產品DPT項目獲得了藥物臨床試驗批件，正著手開展臨床試驗的前期準備工作。同時，尖峰藥業還在人員崗位優化、安全環保生產、產品質量與技術攻關等方面取得了一定的成效。尖峰健康是公司近年來著力打造的新業務板塊，已經形成了中藥飲片、植物提取和保健品三大產品線。目前，尖峰健康正著力于建立有效的營銷模式、抓好內部管理、降低生產成本、加快人才隊伍建設等方面，通過整合優化，形成合力，盡早實現扭虧為盈。
下半年，公司將繼續圍繞年度經營計劃，深入開展“三降三提高”工作，進一步抓好內部控制，防范經營風險，進一步抓好安全、環保工作，進一步發展和完善互補型的相對多元化的主營業務結構，不斷提升公司的核心競爭力。
(一)主營業務分析
1 財務報表相關科目變動分析表
單位:元 幣種:人民幣
科目 本期數 上年同期數 變動比例（%）
營業收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66 18.42
營業成本 899,354,186.80 862,250,467.95 4.30
銷售費用 110,659,875.94 59,226,001.96 86.84
管理費用 60,675,853.40 58,230,702.73 4.20
財務費用 19,760,645.89 16,542,884.40 19.45
經營活動產生的現金流量凈額 105,649,098.74 129,281,604.26 -18.28
投資活動產生的現金流量凈額 -182,259,095.16 -21,384,666.71
籌資活動產生的現金流量凈額 31,761,391.52 -176,386,857.98
研發支出 20,422,162.35 13,832,273.84 47.64
營業收入變動原因說明:主要系報告期云南尖峰、大冶尖峰及尖峰藥業營業收入增加所致。
營業成本變動原因說明:主要系本期子公司銷量增加成本增加所致。
銷售費用變動原因說明:主要系報告期子公司尖峰藥業銷售收入的增長和銷售模式的調整，公司銷售費用中相應增加了市場推廣費和其他支出。
管理費用變動原因說明:主要系報告期子公司尖峰藥業新藥研發費投入較上年同期增加所致。
財務費用變動原因說明:主要系報告期公司銀行借款較上年同期增加所致。
經營活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系報告期支付的各項稅費及支付其他與經營活動有關的現金增加所致。
投資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系報告期子公司投資所支付的現金同比增加所致。
籌資活動產生的現金流量凈額變動原因說明:主要系上年同期公司及子公司歸還了銀行借款以及支付了股東股利所致。
研發支出變動原因說明:主要系報告期子公司尖峰藥業新藥研發費用投入較上年增加所致。
2 其他
(1)公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明
√適用□不適用
報告期公司水泥產品銷量和價格雙提升，水泥業務的營業收入增加、毛利率增長，以及報告期公司聯營企業天士力集團的凈利潤增加，相應增加本公司投資收益，公司合并報表歸屬于母公司凈利潤實現24053.57萬元，同比增長132.11%。
(2)其他
□適用√不適用
(二)非主營業務導致利潤重大變化的說明
√適用□不適用
報告期公司投資收益總額為9712.45萬元，上年同期為2801.71萬元，同比增加246.66%，主要
系報告期公司聯營投資單位天士力集團的投資收益增加使得其報告期的凈利潤大幅增長，公司權益法核算計入投資收益相應增加。
(三)資產、負債情況分析
√適用□不適用
1. 資產及負債狀況
單位：萬元
本期期末 上期期末 本期期末金
項目名稱 本期期末 數占總資 上期期末數 數占總資 額較上期期 情況說明
數 產的比例 產的比例 末變動比例
（%） （%） （%）
貨幣資金 13,822.31 3.27 18,323.67 4.59 -24.57
應收票據 6,463.27 1.53 4,201.97 1.05 53.82主要系報告期子
公司收到的銀行
承兌匯票增加所
致。
應收賬款 25,311.35 5.99 22,508.45 5.63 12.45
預付賬款 5,951.12 1.41 3,882.67 0.97 53.27主要系本報告期
子公司預付貨款
增加所致。
應收股利 3,314.00 0.78 100.00主要系報告期公
司按被投資單位
天士力控股集團
有限公司2016年
度利潤分配的股
東會決議計入應
收的現金股利所
致。
其他應收款 1,370.41 0.32 1,566.80 0.39 -12.53
存貨 28,937.32 6.85 26,670.04 6.68 8.50
其他流動資產 8,527.69 2.02 797.39 0.20 969.45主要系報告期公
司購買的短期銀
行結構性存款理
財產品所致。（詳
見資產與負債狀
況的其他說明）
可供出售金融 22,898.16 5.42 22,898.16 5.73
資產
長期股權投資 144,791.80 34.26 134,485.87 33.67 7.66
投資性房地產 1,762.11 0.42 1,790.16 0.45 -1.57
固定資產 131,880.51 31.21 136,156.40 34.08 -3.14
在建工程 1,837.11 0.43 705.82 0.18 160.28主要系報告期子
公司在建技改工
程投入增加所致。
無形資產 15,843.44 3.75 16,106.81 4.03 -1.64
開發支出 3,617.68 0.86 2,988.83 0.75 21.04
商譽 1,629.86 0.39 1,629.86 0.41
長期待攤費用 209.05 0.05 242.47 0.06 -13.78
遞延所得稅資 849.23 0.20 944.43 0.24 -10.08
產
其他非流動資 3,607.94 0.85 3,579.29 0.90 0.80
產
短期借款 25,900.00 6.13 20,900.00 5.23 23.92
應付賬款 29,930.75 7.08 31,788.87 7.96 -5.85
預收款項 8,041.48 1.90 6,433.26 1.61 25.00
應付職工薪酬 947.99 0.22 2,838.79 0.71 -66.61主要系報告期公
司及子公司發放
上年末計提的年
終獎所致。
應交稅費 4,073.23 0.96 6,941.81 1.74 -41.32主要系子公司上
年度企業所得稅
匯算清繳所致。
應付利息 1,060.45 0.25 974.31 0.24 8.84
應付股利 9,960.82 2.36 120.16 0.03 8,189.81主要系報告期公
司股東會決議宣
告但尚未發放的
2016年度現金股
利所致。
其他應付款 7,560.72 1.79 7,201.92 1.80 4.98
應付債券 57,472.56 13.60 57,410.65 14.37 0.11
長期應付職工 2,392.14 0.57 2,394.10 0.60 -0.08
薪酬
遞延收益 6,995.69 1.66 7,264.96 1.82 -3.71
實收資本 34,408.38 8.14 34,408.38 8.61
資本公積 38,042.27 9.00 37,796.45 9.46 0.65
其他綜合收益 20,337.22 4.81 23,451.77 5.87 -13.28
盈余公積 15,506.76 3.67 15,506.76 3.88
未分配利潤 142,855.80 33.80 127,404.33 31.89 12.13
少數股東權益 17,138.10 4.06 16,642.57 4.17 2.98
資產總額 422,624.37 399,479.11 5.79
其他說明
報告期的委托理財情況（單位：萬元）
截止報告 截止報
序 受托人 理財產品類型 金額 起始日 到期日 期末實際 告期末
號 收回本金 實際獲
金額 得收益
1 渤海銀行金 渤海銀行S17180號結 3,000.00 2017/5/17 2017/6/19 3,000.00 10.58
華分行 構性存款理財產品
2 廣發銀行金 薪加薪16號5876人 5,000.00 2017/4/6 2017/7/5 - -
華分行 民幣結構性存款產品
3 渤海銀行金 渤海銀行S17265號結 3,000.00 2017/6/23 2017/7/27 - -
華分行 構性存款理財產品
2. 截至報告期末主要資產受限情況
√適用□不適用
項目 期末賬面價值 受限原因
長期股權投資 1,126,470,419.56 用于公司發債質押擔保
固定資產 16,799,302.80 用于公司貸款抵押擔保
無形資產 431,000.80 用于公司貸款抵押擔保
合計 1,143,700,723.03
3. 其他說明
□適用√不適用
(四)投資狀況分析
1、對外股權投資總體分析
√適用□不適用
截止2017年6月30日，公司合并報表長期股權投資額為14.48億元，比期初13.45億元，增加
了7.66%，主要是（1）報告期公司聯營企業天士力集團的凈資產增加，公司按權益法計入的長期
股權投資增加。（2）報告期子公司尖峰藥業出資8000萬元完成了向北慧生物的第一期增資，長
期股權投資增加。
(1)重大的股權投資
√適用□不適用
1.2017年2月28日，本公司九屆10次董事會批準了《關于子公司對外投資的議案》，本公司控
股子公司尖峰藥業以增資和股權轉讓的方式分四期對北慧生物進行投資，若增資和股權轉讓全部完成，尖峰藥業將持有北慧生物7500萬股（占50.68%的股權，股權比例的計算未考慮引入其他投資者的情況）。上述事項詳見2017年3月1日本公司披露于上海證券交易所網站
（http//:www.sse.com.cn/）的臨2017-003《關于子公司對外投資的公告》。
報告期，尖峰藥業完成了對北慧生物的第一期增資，北慧生物完成了股權登記變更，注冊資本增加到10000萬元，尖峰藥業占20%。
(2)重大的非股權投資
√適用□不適用
2017年4月15日，本公司九屆11次董事會批準了《關于尖峰國貿新建倉庫（電商物流園）項目
的議案》，本公司控股子公司尖峰國貿投資7500萬元新建倉庫（電商物流園）。2017年6月6
日，本公司九屆13次董事會批準了《關于尖峰國貿倉庫出租的議案》，同意尖峰國貿將該新建倉
庫（電商物流園）的倉庫、堆場、停車場等物業出租給上海安能聚創供應鏈管理有限公司。上述事項詳見2017年4月18日、2017年6月7日披露于上海證券交易所網站（http//:www.sse.com.cn/）的臨2017-006《九屆11次董事會決議公告》和臨2017-013《九屆13次董事會決議公告》。報告期，該項目完成了規劃和建設的設計等工作，投入資金40.21萬元。
(3)以公允價值計量的金融資產
□適用√不適用
(五)重大資產和股權出售
□適用√不適用
(六)主要控股參股公司分析
√適用□不適用
<1>主要控股公司的情況
①尖峰藥業，注冊資本19853萬元，其中：本公司占99.16%，注冊地址：浙江省金華市婺城區白
湯下線高畈段58號X02幢辦公質檢樓二樓。主營業務：藥品研發與生產（憑有效許可證件經營）；
進口生產、科研所需的原輔材料；進口機械設備、儀器儀表及零配件。（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）。截止2017年6月30日，該公司總資產116360.86萬元、歸屬于母公司所有者凈資產36607.79萬元，2017年半年度實現營業收入62239.20萬元、營業利潤2984.20萬元、歸屬于母公司所有者的凈利潤2541.56萬元。
②大冶尖峰，注冊資本2.5億元，其中本公司占6%、本公司控股子公司尖峰水泥占70%。注冊地
址：湖北省大冶市保安鎮；主要經營：水泥、水泥熟料、水泥機電設備制造及銷售；建材產品銷售等。截止2017年6月30日，該公司總資產54627.93萬元、凈資產37981.72萬元，2017年半年度實現營業收入27793.35萬元、營業利潤5270.25萬元、凈利潤3946.41萬元。
③云南尖峰，注冊資本1.5億元，其中：本公司占75%、尖峰水泥占25%，注冊地址：云南省普洱
市思茅區六順鄉思瀾公路43公里處，主要經營：水泥的生產；水泥及水泥制品、建材、碎石、編
織袋、水泥粉磨的銷售；水泥出口貿易。截止2017年6月30日，該公司總資產47551.27萬元、
凈資產31576.19萬元，2017年半年度實現營業收入32345.07萬元、營業利潤13270.29萬元、
凈利潤10002.24萬元。
<2>主要參股公司的情況
天士力集團，注冊資本34,358.90萬元，其中：本公司占20.76%，注冊地址：天津北辰科技園區，
主要經營范圍：對外投資、控股；天然植物藥種植及相關加工，分離；組織所屬企業開展產品的生產、科研、銷售、進出口經營業務等；截止2017年6月30日，該公司總資產3425731.79萬元、歸屬于母公司所有者凈資產557615.81萬元，2017年半年度實現營業收入820684.97萬元、營業利潤114840.75萬元、歸屬于母公司所有者的凈利潤35668.32萬元。
(七)公司控制的結構化主體情況
□適用√不適用
二、其他披露事項
(一)預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動
的警示及說明
□適用√不適用
(二)可能面對的風險
√適用□不適用
1、國家宏觀政策調控的風險
水泥是國民經濟的基礎原材料，公司的水泥業務與經濟建設密切相關，對固定資產投資和建筑業依賴性較強，與國民經濟的增長速度關聯度較高。目前，我國大力推行供給側結構性改革，強調“三去一降一補”，化解過剩產能，這些將直接影響水泥行業，對公司的水泥業務造成一定的影響。
為此，公司構建了水泥和醫藥的雙主營構架，并積極培育健康品板塊，來抵御宏觀政策調整、經濟周期性變化所帶來的行業性風險。
2、能源價格波動的風險
在公司水泥生產的總成本中，煤炭和電力為主要消耗的能源，占比較大。電力主要由各地電力部門供應，公司的議價能力較低。如果未來能源價格上升，將增加公司水泥產品的生產成本，可能對公司水泥業務的盈利產生影響。
為此，公司一方面與多家煤炭供應商建立長期合作關系，利用招標采購的方式來降低采購成本；另一方面通過技術改造，優化生產工藝，增添先進設備，降低耗能指標。云南尖峰還利用當地褐煤資源優勢，使用褐煤燃燒新技術，有效的降低了生產成本。
3、醫藥行業相關風險
政策方面：近年來，國家醫療改革力度不斷加大，醫?？刭M、目錄調整、分級診療、兩票制、仿制藥一致性評價等多項政策和法規的相繼出臺，給整個醫藥行業的未來發展格局帶來深遠的影響，使公司面臨行業政策變化的風險。市場方面：現階段醫藥產品銷售受藥品政策性降價、二次議價的影響，以降價為主導、唯低價是取，藥品中標價格將有可能會進一步下調。醫藥企業之間的價格競爭將更加殘酷，低價競爭愈演愈烈，公司藥品將面臨降價風險。研發方面：新藥研發存在大投入、高風險、長周期等特點，近年來國家頻繁推出藥品研發相關政策，對新藥上市的審評工作要求進一步提高，新藥研發的風險加大。兩票制的推行將給醫藥商業的市場格局帶來深遠影響，醫藥商業企業將面臨新的機遇和挑戰，地方性的小型商業公司的發展空間受到很大的壓縮。
為此，公司密切關注醫藥行業政策走向，加強政策解讀與分析，適時調整經營策略；在市場方面，公司根據市場形勢，代理和終端銷售模式同步推進，以營銷變革為契機，努力擴大細分市場的份額。在產品開發方面，公司高度關注和研判市場需求，確立了"4+2"新藥研發策略，依托國內知名科研院校、博士后工作站、院士專家工作站等技術平臺，完善研發體系建設，規劃好新產品的開發梯隊，強化新產品研發的風險控制。在醫藥商業方面，以開放合作的理念，積極應對醫藥商業競爭格局的變化，參與市場整合。同時，公司還加強原材料采購招標和費用管控，降低成本，增強環保風險防控意識，提升公司整體競爭力。
4、經營管理風險
公司主要經營業務包括水泥和醫藥，還涉足健康品、國際貿易、倉儲物流等行業，主要業務和資產又集中在下屬子公司，下屬子公司數量多，管理層級多，地域分布廣泛，這對公司的管控能力帶來一定的挑戰。有可能出現子公司對公司經營政策執行不到位的風險，從而可能對公司整體經營產生一定不利影響。
為此，公司構建了一套經過多年實踐并行之有效的戰略管控體系，通過不斷優化管控模式，完善內控制度，強化各級管理團隊的執行力。確保公司的管理高效、有序。
5、安全、環保風險
公司所處的水泥和醫藥行業的安全、環境保護要求高、監管嚴，而且近年來國家對污染物排放的管控力度不斷加大，這將增加公司對安全、環保治理工作的投入和支出，對公司的生產經營會帶來一定的影響。
為此，公司努力提升生產現場安全防范的可靠性，提高生產設備的自動化、信息化的技術水平。
公司水泥企業已全面采用先進的新型干法生產工藝，并配備了純低溫余熱發電系統、脫硫脫硝系統等實現節能減排。公司的制藥企業都嚴格按照有關環保法規組織生產，建立了完善的環境管理體系，設有專門的安全環保管理機構，并配備了專職環保技術人員，建立并通過了ISO14001環境管理體系認證。開展“安全環保無事故工廠創建活動”、“反習慣性違章活動”等各種行之有效的方法，不斷宣傳、培訓、檢查、考核，循環加強安全環保工作。
(三)其他披露事項
□適用√不適用
第五節 重要事項
一、股東大會情況簡介
會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網站的查詢 決議刊登的披露日
索引 期
2016年年度股東大會 2017年5月19日 上海證券交易所網站 2017年5月20日
（http://www.sse.com.cn）
股東大會情況說明
□適用√不適用
二、利潤分配或資本公積金轉增預案
(一)半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案
三、承諾事項履行情況
(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告
期內的承諾事項
□適用√不適用
四、聘任、解聘會計師事務所情況
聘任、解聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
審計期間改聘會計師事務所的情況說明
□適用√不適用
公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明
□適用√不適用
五、破產重整相關事項
□適用√不適用
六、重大訴訟、仲裁事項
□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項□本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項
(一)訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無后續進展的
□適用√不適用
(二)臨時公告未披露或有后續進展的訴訟、仲裁情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
報告期內:
起 應訴 訴
訴 （被 承擔訟 訴訟(仲 訴訟(仲裁) 訴訟(仲裁)
(申申 連帶仲 訴訟(仲裁)基本情況 裁)涉及 是否形成預 訴訟(仲裁) 審理結果及 訴訟(仲裁)判決執行情況
請) 請） 責任裁 金額 計負債及金 進展情況 影響
方方 方類 額
型
浙 浙江 楊少民 2013年6月和2013年7月尖 1,141.83否 該案已經在 一審判決原 經金華市金東區人民法院審查，被執
江 蘭江 平、事 峰國貿（原告）與浙江蘭江電 2014年4月 告勝訴，被告 行人無財產可被執行；2015年10月，
尖 電器 陳云訴 器有限公司（被告）分別簽訂 13日由金華 服從判決。 尖峰國貿向金華市金東區人民法院
峰 有限 娟、訟 二份《代理進口協議》，約定 市金東區人 申請追加利害關系人蘭瑞科技有限
國 公司 葉建 由尖峰國貿為被告代理進口電 民法院一審 公司股東林財威為被執行人。
際 華、 解銅業務，被告合計應向尖峰 判決。
貿 蘭瑞 國貿支付2589.63萬元，截止
易 科技 2013年9月30日，被告累計
有 有限 向尖峰國貿支付了1460萬元，
限 公司 尚欠貨款1129.63萬元。2013
公 年10月18日，尖峰國貿向金
司 華市金東區人民法院提起訴
訟，要求原告償還貨款及利息
合計1141.83萬元。
(三)其他說明
√適用□不適用
2016年1月12日,金東區法院裁定不準予追加林財威為被執行人；尖峰國貿不服裁定，向金華市中級人民法院申請復議；2016年3月21日，金華市中
級人民法院作出裁定，撤銷了金東區人民法院的裁定，并要求其重新審查。2016年11月18日，金華市金東區人民法院裁定準予追加林財威為被執行人。
林財威不服裁定，于2017年1月25日向金華市中級人民法院申請復議。2017年4月12日，金華市中級人民法院作出裁定，撤銷了金東區人民法院的
裁定，并發回金東區人民法院重新審查。2017年5月11日，金華市金東區人民法院舉行了公開聽證，目前案件還處在審理當中。
七、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況□適用√不適用
八、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明
√適用□不適用
報告期內公司及控股股東、實際控制人誠信狀況較好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情況。
九、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響
(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的
□適用√不適用
(二) 臨時公告未披露或有后續進展的激勵情況
股權激勵情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
員工持股計劃情況
□適用√不適用
其他激勵措施
√適用□不適用
經公司九屆4次董事會及2015年第一次臨時股東大會批準，公司制訂了《中長期激勵管理辦法》，
根據該辦法的規定，經2017年4月15日召開的九屆11次董事會審議批準，公司提取了2016年
度中長期激勵基金10560320.97元。
十、重大關聯交易
(一)與日常經營相關的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
占同類交 交易價格
關聯交 關聯關 關聯交關聯交易 關聯交 關聯交關聯交易金額的關聯交 市場 與市場參
易方 系 易類型 內容 易定價 易價格易金額 比例 易結算 價格 考價格差
原則 (%) 方式 異較大的
原因
廣西虎 參股子 提供專 公司將第 230.21 21.48現金
鷹水泥 公司 利、商 19類建筑
有限公 標等使 材料商品
司 用權 上的第
817206、
817207號
商標許可
給廣西虎
鷹使用
浙江虎 其他 提供專 公司將第 60.27 5.62現金
鷹水泥 利、商 19類建筑
有限公 標等使 材料商品
司 用權 上的第
817206、
817207號
商標許可
給浙江虎
鷹水泥有
限公司使
用
天津天 其他 銷售商 尖峰健康 242.47 2.96 現金
士力現 品 向天士力
代中藥 中藥銷售
資源有 延胡索
限公司
合計 / / 532.95 / / /
大額銷貨退回的詳細情況 無
關聯交易的說明 廣西虎鷹每年保底商標許可使用費為300萬元（含
稅）。
(二)資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
√適用□不適用
事項概述 查詢索引
2017年8月2日，本公司召開了九屆14次董事 詳見2017年8月3日，本公司在《中國證券報》、
會審議通過了《關于山亞南方股權重組的關聯交 《上海證券報》及上海證券交易所網站
易議案》。 （http://www.sse.com.cn/）披露的臨
2017-018《尖峰集團9屆14次董事會決議公告》
和臨2017-019《關于山亞南方股權重組的關聯
交易公告》
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況
□適用√不適用
(三)共同對外投資的重大關聯交易
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(四)關聯債權債務往來
1、已在臨時公告披露且后續實施無進展或變化的事項
□適用√不適用
2、已在臨時公告披露，但有后續實施的進展或變化的事項
□適用√不適用
3、臨時公告未披露的事項
□適用√不適用
(五)其他重大關聯交易
□適用√不適用
(六)其他
□適用√不適用
十一、 重大合同及其履行情況
1 托管、承包、租賃事項
□適用√不適用
2 擔保情況
√適用□不適用
單位: 萬元 幣種: 人民幣
公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）
擔保 擔保發 擔保
方與 生日期 是否 擔保 擔保 是否 是否關
擔保 上市 被擔保方 擔保金 (協議 擔保 擔保 擔保 已經 是否 逾期 存在 為關聯
方 公司 額 簽署 起始日 到期日 類型 履行 逾期 金額 反擔 聯方關
的關 日) 完畢 保 擔保系
系
浙江 公司天津帝士力 27,6662013年2013年2018年 連帶否否 否否
尖峰 本部投資控股集 3月4日6月5日12月5日責任
集團 團有限公司 擔保
股份
有限
公司
浙江 公司天津帝士力 30,0002013年2014年2020年5連帶否否 否否
尖峰 本部投資控股集 3月4日11月20月20日 責任
集團 團有限公司 日 擔保
股份
有限
公司
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司 0
的擔保）
報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子 57,666
公司的擔保）
公司對子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 2,500
報告期末對子公司擔保余額合計（B） 2,500
公司擔?？傤~情況（包括對子公司的擔保）
擔保總額（A+B） 60,166
擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 23.96
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的 0
金額（C）
直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保 0
對象提供的債務擔保金額（D）
擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 0
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0
未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 無
擔保情況說明 截止報告期末，公司累計發行了總額為6億元的公司債券，
該債券由天士力集團提供擔保，天士力集團的大股東帝士
力控股向天士力集團在該擔保責任范圍內提供反擔保。本
公司將所持有的天士力集團20.76%股權質押給帝士力控
股，作為本公司向帝士力控股在其擔保責任范圍內提供的
反擔保。2016年，公司發行的“13尖峰01”公司債券有
2334萬元進行了回售，公司債余額減少為57666萬元，實
際擔保金額相應減少。
3 其他重大合同
□適用√不適用
十二、 上市公司扶貧工作情況
√適用□不適用
1. 精準扶貧規劃
為深入貫徹《國務院關于印發“十三五”脫貧攻堅規劃的通知》精神，認真落實《中國證監會關于發揮資本市場作用服務國家脫貧攻堅戰略的意見》，進一步發揮上市公司在服務國家脫貧攻堅戰略中的作用，本公司積極踐行社會責任，制定了精準扶貧規劃：
一是按照“政府主導、社會參與、自力更生、開發扶貧”的方針，重點幫扶貧困地區道路修建、危房修繕、水利設施、礦山修復等生態環境改善建設；
二是積極抓好教育扶貧工作，積極捐建希望小學，開展捐贈圖書、器材等形式多樣的助學活動，鼓勵員工捐資幫助貧困學生就學；
三是積極開展轉移就業扶貧，吸納貧困幫扶對象進廠務工和職業技能培訓，對貧困大學生或來源于國家級貧困縣的大學生招聘予以政策傾斜；
四是積極開展搶險救災工作，積極投身地震、洪澇等自然災害的搶險救災工作；
五是積極走訪慰問周邊困難群眾，幫扶困難職工和周邊貧困村民，發放生活用品等保障物資。
2. 報告期內精準扶貧概要
報告期，子公司云南尖峰積極響應云南省、普洱市殘疾人聯合會的倡導，參加“七彩陽光?守護童安校園行”愛心安全包捐贈活動，為保護和關愛留守兒童的健康成長獻愛心。
3. 報告期內上市公司精準扶貧工作情況表
單位：萬元 幣種：人民幣
指 標 數量及開展情況
一、總體情況
其中：1.資金 3
7.兜底保障
其中：7.1幫助“三留守”人員投入金額 3
7.2幫助“三留守”人員數（人） 100
4. 后續精準扶貧計劃
（1）重點幫扶貧困村莊的道路硬化、危房修繕、水利設施、新農村基礎設施建設。
（2）適時開展精準扶貧愛心捐贈活動，為扶貧籌集專項資金。
（3）響應國家號召，結對到村到戶，實施殘疾人、農村孤兒和留守兒童等貧困人員的保障幫扶。
（4）持續開展轉移就業扶貧，吸納貧困幫扶對象進廠務工和職業技能培訓。
十三、 可轉換公司債券情況
□適用√不適用
十四、 屬于環境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環保情況說明
√適用□不適用
環境保護是基本國策，本公司依據《環境保護法》、《大氣污染防治法》積極落實清潔生產措施，降低各類污染物的排放。主要子公司大冶尖峰和云南尖峰兩家水泥廠已分別于2012年12月和2016年1月通過清潔生產審核驗收；主要子公司尖峰藥業2016年12月通過了第二輪清潔生產審核驗收。
水泥企業在生產過程中不可避免地會產生粉塵，本公司執行的內控排放標準是：煙塵≤28mg/m3，NOX≤380mg/m3，SO2≤180mg/m3，均比《水泥廠大氣污染物排放標準》（GB4915-2013）更為嚴格。
2017上半年集團加強了對子公司環保工作的督查和跟蹤，云南尖峰通過加強設備預防性維護，確
保水泥環保設備可靠運行，完好狀態下同步運轉率達到100%。此外，公司上半年大力加強對無組
織排放的控制，大冶尖峰投資130余萬元對對原煤堆場進行了密閉處理，有效地降低了場地揚塵。
本公司始終把節能減排工作放在生產經營中的重要位置，下屬兩家水泥企業都配備了低溫余熱發電系統，并確保設備穩定運行，2017上半年共發電4718萬度，按火力發電同口徑計算，相當于節約標煤5799噸，相當于減排二氧化碳15000多噸，取得良好的經濟和社會效益。
主要子公司尖峰藥業各分廠都自建有污水處理站，執行《污水綜合排放標準（GB8978-1996）三級標準，實際運行區間COD（mg/L）50~200，NH3-N（mg/L0.2~2，SS（mg/L）≤100。廢水經處理達到相應污水納管標準后，再納入園區工業污水處理廠進行集中處理，其中金西制藥廠污水處理站先采用催化氧化處理后再進行膜法好氧工藝進行處理，取得了良好的效果，由當地環保檢測站在線監控，上半年未發生超標排放。車間廢氣采用堿液吸收+RTO焚燒爐，高空達標排放。固廢主要有廢溶劑、廢鹽、廢包裝物等，危險廢物委托有資質單位處理。各分廠編制了《突發環境事故應急預案》，均通過專家評審，并不斷進行事故應急演練。2017上半年尖峰藥業沒有發生環保事故。十五、 其他重大事項的說明
(一)與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響
√適用□不適用
(1)企業會計準則變化引起的會計政策變更
本公司自2017年5月28日起執行財政部制定的《企業會計準則第42號――持有待售的非流動資
產、處置組和終止經營》，自2017年6月12日起執行經修訂的《企業會計準則第16號――政府
補助》。
本次會計政策變更業經公司九屆十五次董事會審議通過，并采用未來適用法處理。
（2）受重要影響的報表項目和金額
根據《財政部關于印發
<會計會計準則第42號―持有待售的非流動資產、處置組和終止經營>
的通
知》（財會[2017]13號）的規定和要求，執行《企業會計準則第42號―持有待售的非流動資產、
處置組和終止經營》，并根據要求在財務報告中進行相應的披露。公司執行上述新準則不會對當期和會計政策變更之前公司總資產、負債總額、凈資產及凈利潤產生影響。
根據財政部印發的關于修訂《企業會計準則第16號―政府補助》通知（財會[2017]15號）的要
求，公司將修改財務報表列報，在利潤表中的“營業利潤”項目之上單獨列報“其他收益”科目，將自2017年1月1日起與公司日常活動有關的政府補助從“營業外收入”項目重分類至“其他收益”項目。此次調整，本報告期“其他收益”科目金額增加5,829,838.47元，“營業外收入”科目金額減少5,829,838.47元。
(二)報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響
□適用√不適用
(三)其他
□適用√不適用
第六節 普通股股份變動及股東情況
一、股本變動情況
(一) 股份變動情況表
1、股份變動情況表
報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。
2、股份變動情況說明
□適用√不適用
3、報告期后到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如
有）
□適用√不適用
4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容
□適用√不適用
(二) 限售股份變動情況
□適用√不適用
二、股東情況
(一) 股東總數:
截止報告期末普通股股東總數(戶) 28,043
截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶） 不適用
(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表
單位:股
前十名股東持股情況
股東名稱 報告期內增 期末持股數 比例 持有有限售條件股份 質押或凍結情況
（全稱） 減 量 (%) 數量 股份狀態 數 股東性質
量
金華市通濟國有資產投資有限公司 0 55,564,103 16.15 0 無 0 國有法人
新余中盛恒興投資管理合伙企業（有 0 17,158,922 4.99 0 無 0 未知
限合伙）
新余匯恒瑞投資管理合伙企業(有限 0 12,665,208 3.68 0 無 0 未知
合伙)
劉倩 -112,700 3,825,570 1.11 0 無 0 境內自然人
劉錦春 797,920 3,741,469 1.09 0 無 0 境內自然人
蘇志偉 1,677,100 3,274,848 0.95 0 無 0 境內自然人
王曉紅 1,128,177 3,111,943 0.90 0 無 0 境內自然人
袁廣鳳 28,200 2,999,900 0.87 0 無 0 境內自然人
馬瑜 0 2,986,382 0.87 0 無 0 境內自然人
陳鋒榕 1,434,815 2,820,115 0.82 0 無 0 境內自然人
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量
種類 數量
金華市通濟國有資產投資有限公司 55,564,103 人民幣普通股 55,564,103
新余中盛恒興投資管理合伙企業（有限合伙） 17,158,922 人民幣普通股 17,158,922
新余匯恒瑞投資管理合伙企業(有限合伙) 12,665,208 人民幣普通股 12,665,208
劉倩 3,825,570 人民幣普通股 3,825,570
劉錦春 3,741,469 人民幣普通股 3,741,469
蘇志偉 3,274,848 人民幣普通股 3,274,848
王曉紅 3,111,943 人民幣普通股 3,111,943
袁廣鳳 2,999,900 人民幣普通股 2,999,900
馬瑜 2,986,382 人民幣普通股 2,986,382
陳鋒榕 2,820,115 人民幣普通股 2,820,115
上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司第一大股東通濟國投與其他上述第2名至第10名無限售條件股東之間不存在關聯關系。
公司未知其他9名股東之間是否存在關聯關系，也未知是否屬于《上市公司收購管理辦法》規定
的一致行動人。
表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明 不適用
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
□適用√不適用
(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東
□適用√不適用
三、控股股東或實際控制人變更情況
□適用√不適用
第七節 優先股相關情況
□適用√不適用
第八節 董事、監事、高級管理人員情況
一、持股變動情況
(一)現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況
□適用√不適用
(二)董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況
□適用√不適用
二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況
√適用□不適用
姓名 擔任的職務 變動情形
黃速建 董事 選舉
陳天賜 監事 選舉
厲自強 監事會主席 離任
公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明
√適用□不適用
2017年3月20日，公司原監事會主席厲自強先生因病去世。2017年5月19日，公司召開2016
年年度股東大會，大會審議通過補選黃速建先生為公司董事，補選陳天賜先生為公司監事。詳見上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）2017年5月20日披露的《2016年年度股東大會決議公告》。
三、其他說明
□適用√不適用
第九節 公司債券相關情況
√適用□不適用
一、公司債券基本情況
單位:萬元 幣種:人民幣
債券名簡 代碼 發行日 到期日 債券余 利率 還本付息方式 交易場
稱 稱 額 （%） 所
浙江尖 13 122227 2013年 2018年 27,666 4.90 單利按年計息，不 上海證
峰集團尖 6月5日 6月5日 計復利。每年付息 券交易
股份有峰 一次，到期一次還所
限公司 01 本，最后一期利息
2013年 隨本金的兌付一起
公司債 支付。
券（第一
期）
浙江尖 13 122344 2014年 2019年 30,000 5.09 單利按年計息，不 上海證
峰集團尖 11月20 11月20 計復利。每年付息 券交易
股份有峰 日 一次，到期一次還所
限公司 02 本，最后一期利息
2013年 隨本金的兌付一起
公司債 支付。
券（第二
期）
公司債券付息兌付情況
√適用□不適用
2017年6月5日，公司支付了2013年公司第一期債券（簡稱“13尖峰01”，代碼：122227）自
2016年6月5日至2017年6月4日期間的利息13,556,340元。
公司債券其他情況的說明
□適用√不適用
二、公司債券受托管理聯系人、聯系方式及資信評級機構聯系方式
名稱 浙商證券股份有限公司
辦公地址 杭州市江干區五星路201號浙商證券大廈10樓
債券受托管理人 1001室
聯系人 華佳、馬巖笑
聯系電話 0571-87902082、87903124
資信評級機構 名稱 聯合信用評級有限公司
辦公地址 北京市朝陽區建國門外大街2號PICC大廈12層
其他說明：
□適用√不適用
三、公司債券募集資金使用情況
√適用□不適用
“13尖峰01公司債”發行總額為人民幣3億元，本次公司債券募集資金用于償還20,000萬元短
期融資券，并用剩余資金補充營運資金，截止報告期末已使用完畢，與募集說明書承諾的用途、使用計劃一致。
“13尖峰02公司債”發行總額為人民幣3億元，本次公司債券募集資金用于補充營運資金，截
止報告期末已使用完畢，與募集說明書承諾的用途、使用計劃一致。
四、公司債券評級情況
√適用□不適用
2017年6月16日，聯合信用評級有限公司出具了《公司債券2017年跟蹤評級報告》，維持本公
司主體長期信用等級為AA，評級展望為“穩定”，維持本公司發行的“13尖峰01”和“13尖峰
02”信用等級為AA+，與前次評級結果相比沒有變化。詳見本公司于2017年6月16日在上海證
券交易所網站（http://www.sse.com.cn/）披露的《公司債券2017年跟蹤評級報告》和在《中國
證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站披露的臨2017-014《公司債券跟蹤評級結果的
公告》。
定期跟蹤評級報告每年出具一次，年度報告公布后兩個月內完成該年度的定期跟蹤評級，并發布定期跟蹤評級結果及報告。
五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況
√適用□不適用
報告期內，公司債券增信機制、償債計劃及其他償債保障措施未發生變更。
公司發行的“13尖峰01”和“13尖峰02”債券都由天士力集團提供全額無條件不可撤銷的連帶
責任保證擔保，天士力集團的大股東帝士力控股向天士力集團在該擔保責任范圍內提供反擔保。
本公司將所持有的天士力集團20.76%股權質押給帝士力控股，作為本公司向帝士力控股在其擔保
責任范圍內提供的反擔保。
為充分、有效地維護債券持有人的利益，公司已為公司債券的按時、足額償付做出一系列安排：包括確定專門部門與人員安排利息的支付、本金的償付、制定并嚴格執行資金管理計劃、做好組織協調、按時披露年度報告、充分發揮債券受托管理人的作用和嚴格履行信息披露義務等，形成了一套確保債券安全付息、兌付的保障措施。
報告期內，公司主營業務經營良好，穩定的現金流入對公司發行的公司債券的本息償付提供了有力的保障。
六、公司債券持有人會議召開情況
□適用√不適用
七、公司債券受托管理人履職情況
√適用□不適用
公司發行的“13尖峰01”和“13尖峰02”公司債券的債券受托管理人為浙商證券股份有限公司。
在債券存續期內，浙商證券股份有限公司嚴格按照《債券受托管理協議》的約定對公司進行定期回訪，監督公司對募集說明書所約定義務的執行情況，對公司的償債能力的有效性進行全面調查和持續監督，并按照約定義務向債券持有人披露了受托管理事務報告。2017年5月16日，本公司將《2013年公司債券受托管理事務報告（2016年度）》披露于上海證券交易所網站
（http://www.sse.com.cn/）。
八、截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上 變動原因
年度末增減（%）
流動比率 1.07 1.01 6.05
速動比率 0.74 0.66 12.17
資產負債率 36.52 36.11 1.13
貸款償還率 100% 100%
本報告期 上年同期 本報告期比上年 變動原因
（1-6月） 同期增減(%)
EBITDA利息保障倍數 19.53 12.51 56.09 主要是報告
期公司利潤
增加所致
利息償付率 100% 100%
九、關于逾期債項的說明
□適用√不適用
十、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
□適用√不適用
十一、 公司報告期內的銀行授信情況
√適用□不適用
金融機構 授信額度（萬元） 已使用授信額度 未使用額度（萬元）
（萬元）
中國建設銀行金華分行 50000 5000 45000
招商銀行金華江北支行 20000 10000 10000
中國農業銀行金華婺城支行 41000 - 41000
渤海銀行金華分行 20000 2500 17500
廣發銀行金華分行 20000 5000 15000
民生銀行金華分行 25000 2500 22500
浦發銀行天津分行 1100 900 200
總計 177100 25900 151200
截止2017年6月30日，公司從各商業銀行獲得授信額度合計17.71億元，已使用額度2.59億元，
未使用額度15.12億元。報告期內公司銀行貸款均未到期，無未結清的不良信貸信息記錄，現有
債務履約情況良好。
十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況
√適用□不適用
根據本公司2013年1月22日召開的2013年第一次臨時股東大會決議，股東大會授權董事會在出
現預計不能按期償付債券本息或者到期未能按期償付債券本息時做出如下決議并采取相應措施：1、不向股東分配利潤；
2、暫緩重大對外投資、收購兼并等資本性支出項目的實施；
3、調減或停發董事和高級管理人員的工資和獎金；
4、主要責任人不得調離。
截至報告期末，本公司沒有出現不能按期償付債券本息或者到期未能按期償付債券本息的情況，公司嚴格按照上述內容履行相關承諾。
十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響
□適用√不適用
第十節 財務報告
一、審計報告
□適用√不適用
二、財務報表
合并資產負債表
2017年6月30日
編制單位:浙江尖峰集團股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 138,223,075.58 183,236,744.04
結算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據 64,632,662.05 42,019,679.10
應收賬款 253,113,476.50 225,084,493.56
預付款項 59,511,243.35 38,826,652.16
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利 33,140,000.00
其他應收款 13,704,141.80 15,667,950.70
買入返售金融資產
存貨 289,373,159.39 266,700,447.62
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 85,276,927.55 7,973,936.25
流動資產合計 936,974,686.22 779,509,903.43
非流動資產：
發放貸款及墊款
可供出售金融資產 228,981,623.61 228,981,623.61
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,447,918,021.16 1,344,858,712.11
投資性房地產 17,621,125.38 17,901,581.58
固定資產 1,318,805,119.91 1,361,564,011.53
在建工程 18,371,112.86 7,058,240.53
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 158,434,415.00 161,068,147.12
開發支出 36,176,778.23 29,888,273.24
商譽 16,298,648.84 16,298,648.84
長期待攤費用 2,090,537.02 2,424,735.41
遞延所得稅資產 8,492,291.21 9,444,280.15
其他非流動資產 36,079,363.04 35,792,906.00
非流動資產合計 3,289,269,036.26 3,215,281,160.12
資產總計 4,226,243,722.48 3,994,791,063.55
流動負債：
短期借款 259,000,000.00 209,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 299,307,484.75 317,888,728.82
預收款項 80,414,847.04 64,332,576.80
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 9,479,857.34 28,387,880.61
應交稅費 40,732,273.30 69,418,122.36
應付利息 10,604,529.17 9,743,136.51
應付股利 99,608,241.82 1,201,574.82
其他應付款 75,607,243.49 72,019,204.41
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 874,754,476.91 771,991,224.33
非流動負債：
長期借款
應付債券 574,725,582.97 574,106,549.43
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬 23,921,437.99 23,941,033.38
專項應付款
預計負債
遞延收益 69,956,946.79 72,649,618.64
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 668,603,967.75 670,697,201.45
負債合計 1,543,358,444.66 1,442,688,425.78
所有者權益
股本 344,083,828.00 344,083,828.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 380,422,725.99 377,964,509.69
減：庫存股
其他綜合收益 203,372,154.62 234,517,700.21
專項儲備
盈余公積 155,067,593.88 155,067,593.88
一般風險準備
未分配利潤 1,428,557,992.04 1,274,043,297.80
歸屬于母公司所有者權益合計 2,511,504,294.53 2,385,676,929.58
少數股東權益 171,380,983.29 166,425,708.19
所有者權益合計 2,682,885,277.82 2,552,102,637.77
負債和所有者權益總計 4,226,243,722.48 3,994,791,063.55
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
母公司資產負債表
2017年6月30日
編制單位:浙江尖峰集團股份有限公司
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 期末余額 期初余額
流動資產：
貨幣資金 65,105,360.72 72,449,701.81
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產
衍生金融資產
應收票據
應收賬款
預付款項
應收利息
應收股利 33,140,000.00
其他應收款 668,884,300.84 550,490,653.26
存貨
劃分為持有待售的資產
一年內到期的非流動資產
其他流動資產 80,000,000.00
流動資產合計 847,129,661.56 622,940,355.07
非流動資產：
可供出售金融資產 232,289,623.61 232,289,623.61
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 1,793,591,730.90 1,753,283,317.00
投資性房地產
固定資產 38,333,655.99 39,868,492.78
在建工程
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 8,677,533.48 8,824,154.34
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產
其他非流動資產
非流動資產合計 2,072,892,543.98 2,034,265,587.73
資產總計 2,920,022,205.54 2,657,205,942.80
流動負債：
短期借款 225,000,000.00 175,000,000.00
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融負債
衍生金融負債
應付票據
應付賬款 19,283.18 19,283.18
預收款項 167,600.00 90,000.00
應付職工薪酬 371,116.45 3,968,872.90
應交稅費 180,140.09 99,523.30
應付利息 10,472,730.21 9,707,327.55
應付股利 86,884,045.90 863,088.90
其他應付款 237,070,269.17 194,442,459.98
劃分為持有待售的負債
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 560,165,185.00 384,190,555.81
非流動負債：
長期借款
應付債券 574,725,582.97 574,106,549.43
其中：優先股
永續債
長期應付款
長期應付職工薪酬 20,017,278.73 20,035,374.12
專項應付款
預計負債
遞延收益 5,000,000.00 5,000,000.00
遞延所得稅負債
其他非流動負債
非流動負債合計 599,742,861.70 599,141,923.55
負債合計 1,159,908,046.70 983,332,479.36
所有者權益：
股本 344,083,828.00 344,083,828.00
其他權益工具
其中：優先股
永續債
資本公積 374,520,976.73 372,171,701.02
減：庫存股
其他綜合收益 203,372,154.62 234,517,700.21
專項儲備
盈余公積 152,760,667.78 152,760,667.78
未分配利潤 685,376,531.71 570,339,566.43
所有者權益合計 1,760,114,158.84 1,673,873,463.44
負債和所有者權益總計 2,920,022,205.54 2,657,205,942.80
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
合并利潤表
2017年1―6月
單位:元幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業總收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66
其中：營業收入 1,305,932,682.27 1,102,828,466.66
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 1,101,282,269.55 1,002,307,580.06
其中：營業成本 899,354,186.80 862,250,467.95
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 10,426,253.68 5,410,377.48
銷售費用 110,659,875.94 59,226,001.96
管理費用 60,675,853.40 58,230,702.73
財務費用 19,760,645.89 16,542,884.40
資產減值損失 405,453.84 647,145.54
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 97,124,494.42 28,017,050.51
其中：對聯營企業和合營企業的投資 82,881,205.61 11,351,928.99
收益
匯兌收益（損失以“－”號填列）
其他收益 5,829,838.47
三、營業利潤（虧損以“－”號填列） 307,604,745.61 128,537,937.11
加：營業外收入 3,937,997.66 10,399,571.46
其中：非流動資產處置利得 94,310.92 31,410.36
減：營業外支出 1,164,191.00 1,304,954.54
其中：非流動資產處置損失 38,781.79 291,438.10
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 310,378,552.27 137,632,554.03
減：所得稅費用 54,507,348.66 25,897,731.48
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 255,871,203.61 111,734,822.55
歸屬于母公司所有者的凈利潤 240,535,651.24 103,630,978.63
少數股東損益 15,335,552.37 8,103,843.92
六、其他綜合收益的稅后凈額 -31,145,545.59 691,246.16
歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 -31,145,545.59 691,246.16
后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其他綜
合收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或
凈資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合 -31,145,545.59 691,246.16
收益
1.權益法下在被投資單位以后將重 -31,145,545.59 691,246.16
分類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動
損益
3.持有至到期投資重分類為可供出
售金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后
凈額
七、綜合收益總額 224,725,658.02 112,426,068.71
歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 209,390,105.65 104,322,224.79
歸屬于少數股東的綜合收益總額 15,335,552.37 8,103,843.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.70 0.30
（二）稀釋每股收益(元/股) 0.70 0.30
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：0元,上期被合并方實現
的凈利潤為：0元。
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
母公司利潤表
2017年1―6月
單位:元幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、營業收入 11,107,940.70 9,981,509.46
減：營業成本
稅金及附加 381,028.20 62,571.85
銷售費用 191,679.24 316,018.86
管理費用 8,714,038.82 8,700,793.89
財務費用 5,465,141.68 -3,245,443.54
資產減值損失 3,780,196.02 -4,037,714.49
加：公允價值變動收益（損失以“－”號
填列）
投資收益（損失以“－”號填列） 208,364,754.62 89,839,195.20
其中：對聯營企業和合營企業的投資 80,244,683.78 8,520,482.85
收益
其他收益 20,000.00
二、營業利潤（虧損以“－”號填列） 200,960,611.36 98,024,478.09
加：營業外收入 97,310.92 651,674.45
其中：非流動資產處置利得 94,310.92
減：營業外支出 8,096.47
其中：非流動資產處置損失
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 201,057,922.28 98,668,056.07
減：所得稅費用
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 201,057,922.28 98,668,056.07
五、其他綜合收益的稅后凈額 -31,145,545.59 691,246.16
（一）以后不能重分類進損益的其他綜合
收益
1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈
資產的變動
2.權益法下在被投資單位不能重分類
進損益的其他綜合收益中享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他綜合收 -31,145,545.59 691,246.16
益
1.權益法下在被投資單位以后將重分 -31,145,545.59 691,246.16
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
2.可供出售金融資產公允價值變動損
益
3.持有至到期投資重分類為可供出售
金融資產損益
4.現金流量套期損益的有效部分
5.外幣財務報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 169,912,376.69 99,359,302.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀釋每股收益(元/股)
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
合并現金流量表
2017年1―6月
單位：元 幣種：人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,472,296,716.03 1,302,166,784.29
客戶存款和同業存放款項凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產凈增加額
收取利息、手續費及傭金的現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 10,819,167.02 12,283,889.48
收到其他與經營活動有關的現金 9,793,746.67 27,215,734.35
經營活動現金流入小計 1,492,909,629.72 1,341,666,408.12
購買商品、接受勞務支付的現金 1,017,397,288.19 926,677,426.48
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項凈增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及傭金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 74,909,863.63 81,969,471.19
支付的各項稅費 174,652,460.61 118,135,124.14
支付其他與經營活動有關的現金 120,300,918.55 85,602,782.05
經營活動現金流出小計 1,387,260,530.98 1,212,384,803.86
經營活動產生的現金流量凈額 105,649,098.74 129,281,604.26
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金 1,100,000.00
取得投資收益收到的現金 10,005,780.84 2,321,812.35
處置固定資產、無形資產和其他長 361,490.95 -117,409.20
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的 4,309,875.16
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 14,677,146.95 3,304,403.15
購建固定資產、無形資產和其他長 36,936,242.11 24,689,069.86
期資產支付的現金
投資支付的現金 160,000,000.00
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 196,936,242.11 24,689,069.86
投資活動產生的現金流量凈額 -182,259,095.16 -21,384,666.71
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 840,000.00
其中：子公司吸收少數股東投資收 840,000.00
到的現金
取得借款收到的現金 50,000,000.00 10,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金 755,136.23
籌資活動現金流入小計 50,000,000.00 11,595,136.23
償還債務支付的現金 119,340,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 18,238,608.48 68,641,994.21
現金
其中：子公司支付給少數股東的股 385,710.00 1,274,000.00
利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 18,238,608.48 187,981,994.21
籌資活動產生的現金流量凈額 31,761,391.52 -176,386,857.98
四、匯率變動對現金及現金等價物的 -165,063.56 -27,583.36
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -45,013,668.46 -68,517,503.79
加：期初現金及現金等價物余額 183,236,744.04 148,613,192.09
六、期末現金及現金等價物余額 138,223,075.58 80,095,688.30
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
母公司現金流量表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
項目 附注 本期發生額 上期發生額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 55,820,610.16 164,521,714.98
經營活動現金流入小計 55,820,610.16 164,521,714.98
購買商品、接受勞務支付的現金 4,254.00
支付給職工以及為職工支付的現金 6,718,954.18 5,855,187.13
支付的各項稅費 2,194,766.43 1,739,070.93
支付其他與經營活動有關的現金 127,271,535.86 5,251,037.73
經營活動現金流出小計 136,185,256.47 12,849,549.79
經營活動產生的現金流量凈額 -80,364,646.31 151,672,165.19
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 126,120,070.84 69,418,712.35
處置固定資產、無形資產和其他長 352,100.00
期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單位收到的
現金凈額
收到其他與投資活動有關的現金 13,430,141.53
投資活動現金流入小計 139,902,312.37 69,418,712.35
購建固定資產、無形資產和其他長 5,370.00
期資產支付的現金
投資支付的現金 100,000,000.00 99,546,700.00
取得子公司及其他營業單位支付的
現金凈額
支付其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流出小計 100,000,000.00 99,552,070.00
投資活動產生的現金流量凈額 39,902,312.37 -30,133,357.65
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金 50,000,000.00 10,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 50,000,000.00 10,000,000.00
償還債務支付的現金 99,340,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的 16,882,007.15 66,797,456.50
現金
支付其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流出小計 16,882,007.15 166,137,456.50
籌資活動產生的現金流量凈額 33,117,992.85 -156,137,456.50
四、匯率變動對現金及現金等價物的
影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -7,344,341.09 -34,598,648.96
加：期初現金及現金等價物余額 72,449,701.81 49,938,989.99
六、期末現金及現金等價物余額 65,105,360.72 15,340,341.03
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
合并所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工 一
項目 具 減： 專 般 少數股東權益 所有者權益合計
股本 優永 資本公積 庫存 其他綜合收益項 盈余公積 風 未分配利潤
先續其 股 儲 險
股債他 備 準
備
一、上年期末 344,083,828.00 377,964,509.69 234,517,700.21 155,067,593.88 1,274,043,297.80 166,425,708.19 2,552,102,637.77
余額
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業合
并
其他
二、本年期初 344,083,828.00 377,964,509.69 234,517,700.21 155,067,593.88 1,274,043,297.80 166,425,708.19 2,552,102,637.77
余額
三、本期增減 2,458,216.30 -31,145,545.59 154,514,694.24 4,955,275.10 130,782,640.05
變動金額（減
少以“－”
號填列）
（一）綜合收 -31,145,545.59 240,535,651.24 15,335,552.37 224,725,658.02
益總額
（二）所有者 2,000,000.00 2,000,000.00
投入和減少
資本
1．股東投入 2,000,000.00 2,000,000.00
的普通股
2．其他權益
工具持有者
投入資本
3．股份支付
計入所有者
權益的金額
4．其他
（三）利潤分 -86,020,957.00 -12,385,710.00 -98,406,667.00
配
1．提取盈余
公積
2．提取一般
風險準備
3．對所有者 -86,020,957.00 -12,385,710.00 -98,406,667.00
（或股東）的
分配
4．其他
（四）所有者
權益內部結
轉
1．資本公積
轉增資本（或
股本）
2．盈余公積
轉增資本（或
股本）
3．盈余公積
彌補虧損
4．其他
（五）專項儲
備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,458,216.30 5,432.73 2,463,649.03
四、本期期末 344,083,828.00 380,422,725.99 203,372,154.62 155,067,593.88 1,428,557,992.04 171,380,983.29 2,682,885,277.82
余額
上期
歸屬于母公司所有者權益
其他權益工 一
項目 具 減： 專 般 少數股東權益 所有者權益合計
股本 優永 資本公積 庫存 其他綜合收益項 盈余公積 風 未分配利潤
先續其 股 儲 險
股債他 備 準
備
一、上年期末余 344,083,828.00 407,074,123.58 209,315,112.24 134,631,493.21 1,071,184,960.72 157,587,884.57 2,323,877,402.32
額
加：會計政策變
更
前期差錯
更正
同一控制
下企業合并
其他
二、本年期初余 344,083,828.00 407,074,123.58 209,315,112.24 134,631,493.21 1,071,184,960.72 157,587,884.57 2,323,877,402.32
額
三、本期增減變 -7,809,113.19 691,246.16 41,695,889.59 -8,676,636.58 25,901,385.98
動金額（減少以
“－”號填列）
（一）綜合收益 691,246.16 103,630,978.63 8,103,843.92 112,426,068.71
總額
（二）所有者投 840,000.00 840,000.00
入和減少資本
1．股東投入的 840,000.00 840,000.00
普通股
2．其他權益工
具持有者投入
資本
3．股份支付計
入所有者權益
的金額
4．其他
（三）利潤分配 -61,935,089.04 -17,633,100.00 -79,568,189.04
1．提取盈余公
積
2．提取一般風
險準備
3．對所有者（或 -61,935,089.04 -17,633,100.00 -79,568,189.04
股東）的分配
4．其他
（四）所有者權
益內部結轉
1．資本公積轉
增資本（或股
本）
2．盈余公積轉
增資本（或股
本）
3．盈余公積彌
補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -7,809,113.19 12,619.50 -7,796,493.69
四、本期期末余 344,083,828.00 399,265,010.39 210,006,358.40 134,631,493.21 1,112,880,850.31 148,911,247.99 2,349,778,788.30
額
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
母公司所有者權益變動表
2017年1―6月
單位:元 幣種:人民幣
本期
其他權益工具
項目 股本 優永 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
先續其 存股 儲備
股債他
一、上年期末余額 344,083,828.00 372,171,701.02 234,517,700.21 152,760,667.78 570,339,566.43 1,673,873,463.44
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 344,083,828.00 372,171,701.02 234,517,700.21 152,760,667.78 570,339,566.43 1,673,873,463.44
三、本期增減變動金額（減 2,349,275.71 -31,145,545.59 115,036,965.28 86,240,695.40
少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 -31,145,545.59 201,057,922.28 169,912,376.69
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投
入資本
3．股份支付計入所有者權
益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -86,020,957.00 -86,020,957.00
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的 -86,020,957.00 -86,020,957.00
分配
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 2,349,275.71 2,349,275.71
四、本期期末余額 344,083,828.00 374,520,976.73 203,372,154.62 152,760,667.78 685,376,531.71 1,760,114,158.84
上期
其他權益工具
項目 股本 優永其 資本公積 減：庫 其他綜合收益 專項 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計
先續他 存股 儲備
股債
一、上年期末余額 344,083,828.00 401,142,640.80 209,315,112.24 132,324,567.11 448,349,749.42 1,535,215,897.57
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年期初余額 344,083,828.00 401,142,640.80 209,315,112.24 132,324,567.11 448,349,749.42 1,535,215,897.57
三、本期增減變動金額（減 -8,062,167.29 691,246.16 36,732,967.03 29,362,045.90
少以“－”號填列）
（一）綜合收益總額 691,246.16 98,668,056.07 99,359,302.23
（二）所有者投入和減少資
本
1．股東投入的普通股
2．其他權益工具持有者投
入資本
3．股份支付計入所有者權
益的金額
4．其他
（三）利潤分配 -61,935,089.04 -61,935,089.04
1．提取盈余公積
2．對所有者（或股東）的 -61,935,089.04 -61,935,089.04
分配
3．其他
（四）所有者權益內部結轉
1．資本公積轉增資本（或
股本）
2．盈余公積轉增資本（或
股本）
3．盈余公積彌補虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -8,062,167.29 -8,062,167.29
四、本期期末余額 344,083,828.00 393,080,473.51 210,006,358.40 132,324,567.11 485,082,716.45 1,564,577,943.47
法定代表人：蔣曉萌主管會計工作負責人：蘭小龍會計機構負責人：吳德富
三、公司基本情況
1. 公司概況
√適用□不適用
浙江尖峰集團股份有限公司(以下簡稱公司或本公司)的前身是金華市水泥廠(國有企業)，1993年經浙江省計經委、體改委和國家體改委批準進行股份制試點，先更名為浙江尖峰集團，后又更名為浙江尖峰集團股份有限公司，于1989年8月8日在浙江省工商行政管理局登記注冊，取得注冊號為3300001011746的營業執照。公司現持有統一社會信用代碼為91330000704202954L的營業執照，注冊資本344,083,828.00元，股份總數344,083,828股（每股面值1元），均為無限售條件的流通A股股份。公司股票已于1993年7月28日在上海證券交易所掛牌交易。
本公司屬制造業。主要經營活動為醫藥、健康實業投資，水泥、水泥混凝土的制造、銷售，醫藥中間體（除危險化學品、易制毒品、監控化學品）的生產、銷售，醫藥化工原料（除危險化學品、易制毒品、監控化學品）的銷售，從事進出口業務，其他實業投資。產品主要有：水泥和藥品。
本財務報表業經公司2017年8月25日九屆十五次董事會批準對外報出。
2. 合并財務報表范圍
√適用□不適用
本公司將浙江尖峰藥業有限公司、浙江尖峰水泥有限公司和云南尖峰水泥有限公司等18家子
公司（包括子公司之子公司）納入本期合并財務報表范圍，情況詳見本財務報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權益之說明。
四、財務報表的編制基礎
1. 編制基礎
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
2. 持續經營
√適用□不適用
本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
√適用□不適用
重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞賬準備計提、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。
1. 遵循企業會計準則的聲明
本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。
2. 會計期間
本公司會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3. 營業周期
√適用□不適用
公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。
4. 記賬本位幣
本公司的記賬本位幣為人民幣。
5. 同一控制下和非同一控制下企業合并的會計處理方法
√適用□不適用
1.同一控制下企業合并的會計處理方法
公司在企業合并中取得的資產和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
2.非同一控制下企業合并的會計處理方法
公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核，經復核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。
6. 合并財務報表的編制方法
√適用□不適用
母公司將其控制的所有子公司納入合并財務報表的合并范圍。合并財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號――合并財務報表》編制。
7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法
□適用√不適用
8. 現金及現金等價物的確定標準
列示于現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用于支付的存款?，F金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
9. 外幣業務和外幣報表折算
√適用□不適用
外幣交易在初始確認時，采用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目采用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。
10. 金融工具
√適用□不適用
1.金融資產和金融負債的分類
金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。
金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。
2.金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件
公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
公司按照公允價值對金融資產進行后續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1)持有至到期投資以及貸款和應收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續計量，但下列情況除外：(1)以公允
價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2)與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3)不屬于指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續計量：1) 按照《企業會計準則第13號――或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號――收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2)可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，于被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認為投資收益。
當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。
3.金融資產轉移的確認依據和計量方法
公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，并將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2)未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)所轉移
金融資產的賬面價值；(2)因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計
額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1)終止確認部分的賬面價值；(2)終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
4.金融資產和金融負債的公允價值確定方法
公司采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，并依次使用：
(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；
(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包
括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；
(3)第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀
察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合并中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。
5.金融資產的減值測試和減值準備計提方法
(1)資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬
面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。
(2)對于持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進
行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其賬面價值高于預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。
(3)可供出售金融資產
1)表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：
①債務人發生嚴重財務困難；
②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發生違約或逾期；
③公司出于經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；
④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
⑤因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；
⑥其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。
2)表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重
或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。
本公司于資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權益工具投資，若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過50%（含50%）或低于其成本持續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其于資產負債表日的公允價值低于其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低于其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對于以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。
以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出并計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期后公允價值回升且客觀上與確認原減值損失后發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回并計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。
以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。
11. 應收款項
(1).單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項
√適用□不適用
單項金額重大的判斷依據或金額標準 應收款項賬面余額10%以上的款項
單項金額重大并單項計提壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值
低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。
(2).按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法）
賬齡組合 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的
√適用□不適用
賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)
1年以內（含1年） 1.00 1.00
其中：1年以內分項，可添加行
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3年以上 50.00 50.00
3－4年
4－5年
5年以上 100.00 100.00
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的
□適用√不適用
(3).單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項：
√適用□不適用
單項計提壞賬準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與以賬齡為信用風
險特征的應收款項組合的未來現金流量現值存在
顯著差異。
壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低
于其賬面價值的差額計提壞賬準備。
對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備。
12. 存貨
√適用□不適用
1.存貨的分類
存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。
2.發出存貨的計價方法
發出存貨采用月末一次加權平均法。
3.存貨可變現凈值的確定依據
資產負債表日，存貨采用成本與可變現凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現凈值的差額計提存貨跌價準備。直接用于出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費后的金額確定其可變現凈值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現凈值，并與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。
4.存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續盤存制。
5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1)低值易耗品
按照一次轉銷法進行攤銷。
(2)包裝物
按照一次轉銷法進行攤銷。
13. 劃分為持有待售資產
√適用□不適用
1.持有待售的非流動資產或處置組的分類
公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售的資產：（1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。
公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足“預計出售將在一年內完成”的條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃分為持有待售類別。
因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）買方或其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時采取行動，且預計能夠自設定導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；（2）因發生罕見情況，導致持有待售的非流動資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況采取必要措施且重新滿足了持有待售類別的劃分條件。
2.持有待售的非流動資產或處置組的計量
初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。
對于取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用后的凈額，以兩者孰低計量。除企業合并中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用后的凈額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。
對于持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的賬面價值，再根據處置組中的各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例抵減其賬面價值。
后續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。
后續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用后的凈額增加的，以前減記的金額予以恢復，并在劃分為持有待售類別后非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽賬面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。
持有待售的處置組確認的資產減值損失后續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資產賬面價值所占比重，按比例增加其賬面價值。
持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。
非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：(1) 劃分為持有待售類別前的賬面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整后的金額；(2)可收回金額。
終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。
14. 長期股權投資
√適用□不適用
1.共同控制、重要影響的判斷
按照相關約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意后才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。
2.投資成本的確定
(1)同一控制下的企業合并形成的，合并方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行
權益性證券作為合并對價的，在合并日按照取得被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合并形成的長期股權投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據合并后應享有被合并方凈資產在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。
(2)非同一控制下的企業合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始
投資成本。
公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合并形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合并財務報表進行相關會計處理：
1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按
成本法核算的初始投資成本。
2)在合并財務報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易
作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由于被投資方重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產變動而產生的其他綜合收益除外。
(3)除企業合并形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資
成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會計準則第12號――債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號――非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。
3.后續計量及損益確認方法
對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，采用權益法核算。
4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法
(1)個別財務報表
對處置的股權，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對于剩余股權，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號――金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。
(2)合并財務報表
1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬于“一攬子交易”的
在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。
喪失對原子公司控制權時，對于剩余股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。
處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合并日開始持續計算的凈資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。
2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬于“一攬子交易”的
將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。
15. 投資性房地產
(1).如果采用成本計量模式的：
折舊或攤銷方法
1.投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有并準備增值后轉讓的土地使用權和已出租的
建筑物。
2.投資性房地產按照成本進行初始計量，采用成本模式進行后續計量，并采用與固定資產和
無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。
16. 固定資產
(1).確認條件
√適用□不適用
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。
(2).折舊方法
√適用□不適用
類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 8-35 3-5 2.71-12.13
通用設備 年限平均法 9-18 3-5 5.28-10.78
專用設備 年限平均法 7-15 3-5 6.33-13.86
運輸工具 年限平均法 6 3-5 15.83-16.17
其他設備 年限平均法 5-11 3-5 8.64-19.40
(3).融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法
√適用□不適用
符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：(1)在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉
移給承租人；(2)承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低于行使選擇權
時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；(3)即
使資產的所有權不轉移，但租賃期占租賃資產使用壽命的大部分 [通常占租賃資產使用壽命的
75%以上（含75%）]；(4)承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當于租賃開始日
租賃資產公允價值[90%以上（含90%）]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相
當于租賃開始日租賃資產公允價值[90%以上（含90%）]；(5)租賃資產性質特殊，如果不作較
大改造，只有承租人才能使用。融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值中較低者入賬，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。
17. 在建工程
√適用□不適用
1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造
該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。
2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態
但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算后再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。
18. 借款費用
√適用□不適用
1.借款費用資本化的確認原則
公司發生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。
2.借款費用資本化期間
(1)當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2)借款費用已
經發生；3)為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
(2)若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，并且中斷時間連續超
過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建
或者生產活動重新開始。
(3)當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停
止資本化。
3.借款費用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。
19. 生物資產
□適用√不適用
20. 油氣資產
□適用√不適用
21. 無形資產
(1).計價方法、使用壽命、減值測試
√適用□不適用
1.無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。
2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現
方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項目 攤銷年限(年)
采礦權出讓金 10-50
土地使用權 35-50
專有技術 3-6
特許經營權 10
車位使用權 48
辦公軟件 5-10
專利權 20
(2).內部研究開發支出會計政策
√適用□不適用
內部研究開發項目研究階段的支出，于發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1)完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；(2)具有完成該無形資產并使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，并有能力使用或出售該無形資產；(5)歸屬于該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。22. 長期資產減值
√適用□不適用
對長期股權投資、采用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。
商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。
若上述長期資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認資產減值準備并計入當期損益。
23. 長期待攤費用
√適用□不適用
長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用
按實際發生額入賬，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉入當期損益。
24. 職工薪酬
職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。
(1)、短期薪酬的會計處理方法
√適用□不適用
在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益或相關資產成本。
(2)、離職后福利的會計處理方法
√適用□不適用
離職后福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。
(1)在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，
并計入當期損益或相關資產成本。
(2)對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：
1)根據預期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變
量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，并確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；
2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形
成的赤字或盈余確認為一項設定受益計劃凈負債或凈資產。設定受益計劃存在盈余的，以設定受益計劃的盈余和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃凈資產；
3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃凈負債或凈資
產的利息凈額以及重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃凈負債或凈資產的利息凈額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃凈負債或凈資產所產生的變動計入其他綜合收益，并且在后續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益范圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。
(3)、辭退福利的會計處理方法
√適用□不適用
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計入當期損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。
(4)、其他長期職工福利的會計處理方法
√適用□不適用
向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產所產生的變動等組成項目的總凈額計入當期損益或相關資產成本。
25. 預計負債
□適用√不適用
26. 股份支付
□適用√不適用
27. 優先股、永續債等其他金融工具
□適用√不適用
28. 收入
√適用□不適用
1.收入確認原則
(1)銷售商品
銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1)將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給
購貨方；2)公司不再保留通常與所有權相聯系的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控
制；3)收入的金額能夠可靠地計量；4)相關的經濟利益很可能流入；5)相關的已發生或將發生
的成本能夠可靠地計量。
(2)提供勞務
提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），采用完工百分比法確認提供勞務的收入，并按已經發生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，并按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。
(3)讓渡資產使用權
讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
2.收入確認的具體方法
公司主要銷售水泥和藥品等產品。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關出口、離港，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。
29. 政府補助
(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，并在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法
√適用□不適用
除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用于補償以后期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益；用于補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。
30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債
√適用□不適用
1.根據資產、負債的賬面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照
稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其賬面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產
負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。
3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核，如果未來期間很可能無法獲得足
夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。
4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的
所得稅：(1)企業合并；(2)直接在所有者權益中確認的交易或者事項。
31. 租賃
(1)、經營租賃的會計處理方法
√適用□不適用
公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發生時計入當期損益。
公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。
(2)、融資租賃的會計處理方法
√適用□不適用
公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩者較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資費用。
公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保余值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，采用實際利率法計算確認當期的融資收入。
32. 其他重要的會計政策和會計估計
□適用√不適用
33. 重要會計政策和會計估計的變更
(1)、重要會計政策變更
√適用□不適用
會計政策變更的內容和原因 審批程序 備注(受重要影響的報表項目
名稱和金額)
自2017年5月28日起執行財 本次會計政策變更業經公司第 公司執行該新準則不會對當期
政部制定的《企業會計準則第 九屆十五次董事會審議通過，并 和會計政策變更之前公司總資
42號――持有待售的非流動資 采用未來適用法處理。 產、負債總額、凈資產及凈利
產、處置組和終止經營》 潤產生影響。
自2017年6月12日起執行經 本次會計政策變更業經公司第 調整后，公司本報告期“其他
修訂的《企業會計準則第16 九屆十五次董事會審議通過，并 收益”科目金額增加
號――政府補助》 采用未來適用法處理。 5,829,838.47元，“營業外收
入”科目金額減少
5,829,838.47元。
(2)、重要會計估計變更
□適用√不適用
34. 其他
□適用√不適用
六、稅項
1. 主要稅種及稅率
主要稅種及稅率情況
√適用□不適用
稅種 計稅依據 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 17%、6%、11%、13%、0%[注]
消費稅
營業稅
城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額和免抵稅額之 市區企業按應繳流轉稅稅額的
和 7%計繳；非市區企業按應繳流轉
稅稅額的1%計繳
企業所得稅 應納稅所得額 25%、15%、10%
房產稅 從價計征的，按房產原值減除一 1.2%
定比例后余值
從租計征的，計稅依據為租金收 12%
入
教育費附加 應繳流轉稅稅額和免抵稅額之 3%
和
地方教育附加 應繳流轉稅稅額和免抵稅額之 2%
和
[注]:子公司浙江尖峰國際貿易有限公司倉儲裝卸業務、運輸業務和配送代理業務分別按6%、11%和11%的稅率繳
納增值稅。子公司浙江尖峰藥業有限公司之孫公司金華市尖峰大藥房連鎖有限公司銷售中藥、參茸等按13%的稅
率繳納增值稅，銷售計生用品等按0%的稅率繳納增值稅。
存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
√適用□不適用
納稅主體名稱 所得稅稅率
浙江尖峰藥業有限公司
天津市尖峰天然產物研究開發有限公司 15%
天津尖峰弗蘭德醫藥科技發展有限公司
康健國際貿易（天津）有限公司 10%
除上述以外的其他納稅主體 25%
2. 稅收優惠
√適用□不適用
1.子公司浙江尖峰藥業有限公司于2014年通過高新技術企業的復審，2014年至2016年享
受企業所得稅減按15%的稅收優惠政策。
2.子公司浙江尖峰藥業有限公司之子公司天津市尖峰天然產物研究開發有限公司于2014年
通過高新技術企業的復審，2014年至2016年享受企業所得稅減按15%的稅收優惠政策。
3.子公司浙江尖峰藥業有限公司之子公司天津尖峰弗蘭德醫藥科技發展有限公司于2014年
通過高新技術企業的復審，2014年至2016年享受企業所得稅減按15%的稅收優惠政策。
4.子公司浙江尖峰藥業有限公司之孫公司康健國際貿易（天津）有限公司系小型微利企業，
享受企業所得稅減按10%的稅收優惠政策。
3. 其他
□適用√不適用
七、合并財務報表項目注釋
1、貨幣資金
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
庫存現金 73,928.97 222,668.33
銀行存款 136,971,928.13 182,523,021.94
其他貨幣資金 1,177,218.48 491,053.77
合計 138,223,075.58 183,236,744.04
其中：存放在境外的款
項總額
其他說明
期末其他貨幣資金包括存出投資款430,278.99元，保函保證金480,000.00,支付寶存款
200,211.10元及財付通存款66,728.39元。
2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
□適用√不適用
3、衍生金融資產
□適用√不適用
4、應收票據
(1).應收票據分類列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據 64,632,662.05 42,019,679.10
商業承兌票據
合計 64,632,662.05 42,019,679.10
(2).期末公司已質押的應收票據
□適用√不適用
(3).期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額
銀行承兌票據 171,354,730.92
商業承兌票據
合計 171,354,730.92
(4).期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據
□適用√不適用
其他說明
√適用□不適用
銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由于商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到期不獲支付，依據《票據法》之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。
5、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額重大并單獨
計提壞賬準備的應收
賬款
按信用風險特征組合257,918,949.3695.80 4,805,472.86 1.86253,113,476.50229,501,103.8094.43 4,416,610.24 1.92225,084,493.56
計提壞賬準備的應收
賬款
單項金額不重大但單 11,296,308.89 4.2011,296,308.89 100.00 13,531,424.69 5.5713,531,424.69 100.00
獨計提壞賬準備的應
收賬款
合計 269,215,258.25/ 16,101,781.75/ 253,113,476.50243,032,528.49/ 17,948,034.93/ 225,084,493.56
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
應收賬款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 252,425,432.45 2,524,254.32 1.00%
1至2年 1,459,238.18 145,923.82 10.00%
2至3年 621,420.60 124,284.12 20.00%
3年以上 2,803,695.07 1,401,847.54 50.00%
3至4年
4至5年
5年以上 609,163.06 609,163.06 100.00%
合計 257,918,949.36 4,805,472.86 1.86%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
√適用□不適用
期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的應收賬款
單位名稱 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
浙江蘭江電器有限公司 11,296,308.89 11,296,308.89 100.00 [注]
小計 11,296,308.89 11,296,308.89 100.00
[注]：該貨款為子公司浙江尖峰國際貿易有限公司應收浙江蘭江電器有限公司貨款。但浙江蘭江電器有限公司無相應資產償還浙江尖峰國際貿易有限公司貨款，按照應收貨款金額計提了全額壞賬準備。
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額388,862.62元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 核銷金額
實際核銷的應收賬款 2,235,115.80
其中重要的應收賬款核銷情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
單位名稱 應收賬款性 核銷金額 核銷原因 履行的核銷程序 款項是否由關聯
質 交易產生
西雙版納浙 貨款 2,235,115.80 勝訴但無財產子公司云南尖峰否
商投資咨詢 可執行 水泥有限公司董
集團有限公 事會決議
司
合計 / 2,235,115.80 / / /
應收賬款核銷說明：
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
√適用□不適用
單位名稱 賬面余額 占應收賬款余額 壞賬準備
的比例(%)
單位1 15,961,965.81 5.93 159,619.66
單位2 15,835,345.01 5.88 158,353.45
單位3 11,296,308.86 4.19 11,296,308.89
單位4 9,362,374.62 3.48 93,623.75
單位5 8,632,244.83 3.21 86,322.44
小計 61,088,239.13 22.69 11,794,228.19
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
6、預付款項
(1). 預付款項按賬齡列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額 期初余額
金額 比例(%) 金額 比例(%)
1年以內 56,607,823.56 95.12 36,225,576.86 93.30
1至2年 1,397,538.39 2.35 2,018,745.88 5.20
2至3年 1,171,353.39 1.97 299,437.77 0.77
3年以上 334,528.01 0.56 282,891.65 0.73
合計 59,511,243.35 100.00 38,826,652.16 100.00
(2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況：
√適用□不適用
單位名稱 賬面余額 占預付款項余額
的比例(%)
單位1 4,495,176.49 7.55
單位2 3,057,585.41 5.14
單位3 2,762,678.19 4.64
單位4 2,423,344.00 4.07
單位5 2,145,945.95 3.61
小計 14,884,730.04 25.01
其他說明
□適用√不適用
7、應收利息
(1). 應收利息分類
□適用√不適用
(2). 重要逾期利息
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
8、應收股利
(1). 應收股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目(或被投資單位) 期末余額 期初余額
天士力控股集團有限公司 31,140,000.00
廣西虎鷹水泥有限公司 2,000,000.00
合計 33,140,000.00
(2). 重要的賬齡超過1年的應收股利：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
9、其他應收款
(1). 其他應收款分類披露
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例(%) 金額 計提比例 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例 價值
(%) (%)
單項金額重大并單獨計提壞賬準
備的其他應收款
按信用風險特征組合計提壞賬準18,594,364.79 91.056,717,228.07 36.1311,877,136.7217,217,326.46 76.976,700,636.85 38.9210,516,689.61
備的其他應收款
單項金額不重大但單獨計提壞賬 1,827,005.08 8.95 1,827,005.08 5,151,261.09 23.03 5,151,261.09
準備的其他應收款
合計 20,421,369.87/ 6,717,228.07/ 13,704,141.8022,368,587.55/ 6,700,636.85/ 15,667,950.70
期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額
賬齡 其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 3,908,241.99 39,082.42 1.00%
1至2年 2,686,780.10 268,678.01 10.00%
2至3年 6,228,425.76 1,245,685.15 20.00%
3年以上 1,214,268.91 607,134.46 50.00%
3至4年
4至5年
5年以上 4,556,648.03 4,556,648.03 100.00%
合計 18,594,364.79 6,717,228.07 36.13%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
期末單項金額不重大但單項計提壞賬準備的其他應收款
款項內容 賬面余額 壞賬準備 計提比例(%) 計提理由
應收出口退稅 1,827,005.08 單獨進行減值測試,未發現減值
跡象，故未計提壞賬準備。
小計 1,827,005.08
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額16,591.22元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4). 其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 13,591,346.91 12,794,128.96
應收暫付款 5,003,017.88 4,423,197.50
出口退稅 1,827,005.08 5,151,261.09
合計 20,421,369.87 22,368,587.55
(5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
湖北省財政廳 礦山地質環 6,448,235.00 [注1] 31.57 1,246,799.30
境恢復治理
備用金
出口退稅 出口退稅 1,827,005.08 1年以內 8.95
普洱市國土資 礦山地質環 1,192,000.00 1年以內 5.84 11,920.00
源局 境恢復治理
保證金及備
用金
湖北省國土資 礦山地質環 1,150,899.00 [注2] 5.63 673,682.37
源廳 境恢復治理
備用金
大連商品交易 倉儲業務保 600,000.00 [注3] 2.94 360,000.00
所 證金
合計 / 11,218,139.08 / 54.93 2,292,401.67
[注1]：其中1-2年428,477.00元，2-3年6,019,758.00元。
[注2]：其中1年以內482,037.00元，5年以上668,862.00元。
[注3]：其中2-3年300,000.00元，5年以上300,000.00元。
(6). 涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
10、 存貨
(1). 存貨分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值
原材料 87,709,476.25 972,930.41 86,736,545.84 76,442,919.88 1,054,049.43 75,388,870.45
在產品 10,315,963.11 10,315,963.11 11,939,459.66 11,939,459.66
庫存商品 193,353,602.982,198,839.24 191,154,763.74 180,516,443.11 2,257,493.58 178,258,949.53
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的已完
工未結算資產
委托代銷商品 1,165,886.70 1,165,886.70 1,113,167.98 1,113,167.98
合計 292,544,929.043,171,769.65 289,373,159.39 270,011,990.63 3,311,543.01 266,700,447.62
(2). 存貨跌價準備
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額
計提 其他 轉回或轉銷 其他
原材料 1,054,049.43 81,119.02 972,930.41
在產品
庫存商品 2,257,493.58 58,654.34 2,198,839.24
周轉材料
消耗性生物資產
建造合同形成的已完工未結算
資產
合計 3,311,543.01 139,773.36 3,171,769.65
[注]：本期減少系因處置子公司天津壹杯紅生物科技有限公司而減少存貨跌價準備。
(3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明：
□適用√不適用
(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
11、劃分為持有待售的資產
□適用√不適用
12、一年內到期的非流動資產
□適用√不適用
13、其他流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
其他金融資產 80,000,000.00
待抵扣及留抵增值稅進項稅額 5,276,927.55 7,973,936.25
合計 85,276,927.55 7,973,936.25
其他說明
其他金融資產為本公司短期的銀行結構性存款理財產品。
14、可供出售金融資產
(1). 可供出售金融資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值
可供出售債務
工具：
可供出售權益251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61
工具：
按公允價
值計量的
按成本計 251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61
量的
合計 251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61251,157,377.2522,175,753.64228,981,623.61
(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產
□適用√不適用
(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
賬面余額 減值準備
在被投
被投資 資單位 本期現金紅利
單位 本本 本本 持股比
期初 期期 期末 期初 期期 期末 例(%)
增減 增減
加少 加少
南方水泥有限公 105,000,000.00 105,000,000.00 1.05
司
浙江金發集團股 36,363,832.51 36,363,832.51 19.88 9,900,000.00
份有限公司
金華銀行股份有 66,362,988.10 66,362,988.10 4.45
限公司
博信電池（上海） 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 15.00
有限公司
廣西虎鷹水泥有 20,000,000.00 20,000,000.00 17.39 2,000,000.00
限公司
杭州華氏醫藥有 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64 19.00
限公司
浙江嘉興三塔建 924,803.00 924,803.00 1.20
材股份有限公司
浙江八達股份有 330,000.00 330,000.00 0.38
限公司
合計 251,157,377.25 251,157,377.25 22,175,753.64 22,175,753.64 / 11,900,000.00
(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
可供出售金融資產分類 可供出售權益 可供出售債務 合計
工具 工具
期初已計提減值余額 22,175,753.64 22,175,753.64
本期計提
其中：從其他綜合收益轉入
本期減少
其中：期后公允價值回升轉回 /
期末已計提減值金余額 22,175,753.64 22,175,753.64
(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
15、持有至到期投資
(1).持有至到期投資情況：
□適用√不適用
(2).期末重要的持有至到期投資：
□適用√不適用
(3).本期重分類的持有至到期投資：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
16、長期應收款
(1)長期應收款情況：
□適用√不適用
(2)因金融資產轉移而終止確認的長期應收款
□適用√不適用
(3)轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
17、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
被投資單 期初 減 計提 期末 減值準
位 余額 追加投資 少 權益法下確認的 其他綜合收益調 其他權益變動 宣告發放現金股 減值其 余額 備期末
投 投資損益 整 利或利潤 準備他 余額
資
一、合營企
業
小計
二、聯營企
業
天士力控 1,112,359,249.42 74,047,440.02 -31,145,545.59 2,349,275.71 -31,140,000.00 1,126,470,419.56
股集團有
限公司
浙江金華 221,230,264.73 3,114,574.03 114,373.32 224,459,212.08
南方尖峰
水泥有限
公司
浙江省廣 11,269,197.96 6,197,243.76 17,466,441.72
電科技股
份有限公
司
北京慧寶 80,000,000.00 -478,052.20 79,521,947.80
源生物技
術股份有
限公司
小計 1,344,858,712.11 80,000,000.00 82,881,205.61 -31,145,545.59 2,463,649.03 -31,140,000.00 1,447,918,021.16
合計 1,344,858,712.11 80,000,000.00 82,881,205.61 -31,145,545.59 2,463,649.03 -31,140,000.00 1,447,918,021.16
18、投資性房地產
投資性房地產計量模式
(1). 采用成本計量模式的投資性房地產
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋、建筑物 土地使用權 合計
一、賬面原值
1.期初余額 28,219,519.64 2,394,347.91 30,613,867.55
2.本期增加金額 496,070.96 496,070.96
（1）外購
（2）存貨\固定資產\在建工 496,070.96 496,070.96
程轉入
（3）企業合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 28,715,590.60 2,394,347.91 31,109,938.51
二、累計折舊和累計攤銷
1.期初余額 12,075,523.47 636,762.50 12,712,285.97
2.本期增加金額 747,496.16 29,031.00 776,527.16
（1）計提或攤銷 475,720.22 29,031.00 504,751.22
（2）固定資產累計折舊轉入 271,775.94 271,775.94
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額 12,823,019.63 665,793.50 13,488,813.13
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉出
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 15,892,570.97 1,728,554.41 17,621,125.38
2.期初賬面價值 16,143,996.17 1,757,585.41 17,901,581.58
(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
19、固定資產
(1). 固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 房屋及建筑物 運輸工具 通用設備 專用設備 其他設備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 799,402,611.2828,618,945.11182,676,506.68933,123,006.3436,804,024.911,980,625,094.32
2.本期增加金 2,628,653.00 2,476,847.12 5,444,368.21 799,560.45 11,349,428.78
額
（1）購置 2,294,412.57 3,419,023.98 521,891.80 6,235,328.35
（2）在建工 2,628,653.00 182,434.55 2,025,344.23 277,668.65 5,114,100.43
程轉入
（3）企業合
并增加
3.本期減少 496,070.96 1,108,258.08 1,005,517.97 1,449,474.95 4,059,321.96
金額
（1）處置或 746,514.49 907,956.73 21,075.77 1,675,546.99
報廢
（2）轉入投 496,070.96 496,070.96
資性房地產
（3）其他 361,743.59 97,561.24 1,428,399.18 1,887,704.01
4.期末余額 801,535,193.3227,510,687.03184,147,835.83937,117,899.6037,603,585.361,987,915,201.14
二、累計折舊
1.期初余額 192,504,839.7019,962,207.05 68,900,508.35313,244,126.7013,572,770.96 608,184,452.76
2.本期增加金 12,779,626.57 1,066,108.68 5,887,204.03 30,401,353.16 2,126,144.82 52,260,437.26
額
（1）計提 12,779,626.57 1,066,108.68 5,887,204.03 30,401,353.16 2,126,144.82 52,260,437.26
3.本期減少金 271,775.94 631,029.95 916,612.06 345,505.16 2,164,923.11
額
（1）處置或 524,892.73 844,481.12 211.32 1,369,585.17
報廢
（2）轉入 271,775.94 271,775.94
投資性房地產
（3）其他 106,137.22 72,130.94 345,293.84 523,562.00
4.期末余額 205,012,690.3320,397,285.78 73,871,100.32343,299,974.7015,698,915.78 658,279,966.91
三、減值準備
1.期初余額 5,493,428.76 256,975.78 5,125,513.49 712.00 10,876,630.03
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金 46,515.71 46,515.71
額
（1）處置或 46,515.71 46,515.71
報廢
4.期末余額 5,493,428.76 210,460.07 5,125,513.49 712.00 10,830,114.32
四、賬面價值
值 1.期末賬面價591,029,074.23 7,113,401.25110,066,275.44588,692,411.4121,903,957.581,318,805,119.91
值 2.期初賬面價601,404,342.82 8,656,738.06113,519,022.55614,753,366.1523,230,541.951,361,564,011.53
[注]：本期固定產和累計折舊的其他減少系因處置子公司天津壹杯紅生物科技有限公司轉出固定資產原值 1,887,704.01元和累計折舊523,562.00元。
(2). 暫時閑置的固定資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 賬面原值 累計折舊 減值準備 賬面價值 備注
房屋及建筑物 11,183,381.49 9,775,085.74 1,408,295.75
小計 11,183,381.49 9,775,085.74 1,408,295.75
(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況
□適用√不適用
(4). 通過經營租賃租出的固定資產
□適用√不適用
(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
浙江尖峰藥業有限公司金西制 120,560,196.63 正在申請辦理權證
藥廠房產
小計 120,560,196.63
其他說明：
□適用√不適用
20、在建工程
(1). 在建工程情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 賬面余額 減值準 賬面價值 賬面余額 減值準 賬面價值
備 備
尖峰國貿電商 402,110.49 402,110.49
物流園工程
其他零星工程 17,969,002.37 17,969,002.37 7,058,240.53 7,058,240.53
合計 18,371,112.86 18,371,112.86 7,058,240.53 7,058,240.53
(2). 重要在建工程項目本期變動情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本
期本 工程 其
轉期 累計 利息中：本期
期 入其 投入 資本本期利息
項目名 預算數 初 本期增加固他 期末 占預工程化累利息資本資金
稱 余 金額 定減 余額 算比進度計金資本化率來源
額 資少 例 額 化金 (%)
產金 (%) 額
金額
額
尖峰國 75,000,000.00 402,110.49 402,110.490.540.54 其他
貿電商 來源
物流園
工程
合計 75,000,000.00 402,110.49 402,110.49/ / / /
(3). 本期計提在建工程減值準備情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
21、工程物資
□適用√不適用
22、固定資產清理
□適用√不適用
23、生產性生物資產
(1). 采用成本計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
(2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
24、油氣資產
□適用√不適用
25、無形資產
(1). 無形資產情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 土地使用權 專有技術 車位使用權 辦公軟件 采礦權出讓金 合計
一、賬面原值
1.期初余額 201,239,598.95 18,547,652.54 800,000.00 988,764.86 24,247,400.00 245,823,416.35
2.本期增加金
額
(1)購置
(2)內部研
發
(3)企業合
并增加
3.本期減少金 900,000.00 900,000.00
額
(1)處置
(2)其他 900,000.00 900,000.00
4.期末余額 201,239,598.95 17,647,652.54 800,000.00 988,764.86 24,247,400.00 244,923,416.35
二、累計攤銷
1.期初余額 62,444,617.37 17,384,734.29 231,903.49 360,656.39 4,333,357.69 84,755,269.23
2.本期增加金 1,516,634.34 141,768.18 8,233.26 65,415.72 461,680.62 2,193,732.12
額
（1）計提 1,516,634.34 141,768.18 8,233.26 65,415.72 461,680.62 2,193,732.12
3.本期減少金 460,000.00 460,000.00
額
(1)處置
(2)其他 460,000.00 460,000.00
4.期末余額 63,961,251.71 17,066,502.47 240,136.75 426,072.11 4,795,038.31 86,489,001.35
三、減值準備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
(1)處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價 137,278,347.24 581,150.07 559,863.25 562,692.75 19,452,361.69 158,434,415.00
值
2.期初賬面價 138,794,981.58 1,162,918.25 568,096.51 628,108.47 19,914,042.31 161,068,147.12
值
[注]：本期無形資產和累計攤銷的其他減少系因處置子公司天津壹杯紅生物科技有限公司轉出無形資產原值 900,000.00元和累計攤銷460,000.00元。
本期末通過公司內部研發形成的無形資產占無形資產余額的比例0%
(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 賬面價值 未辦妥產權證書的原因
浙江尖峰藥業有限公司土地 3,000,000.00 正在申請辦理權證
浙江尖峰國際貿易有限公司土 2,234,692.52 正在申請辦理權證
地
小計 5,234,692.52
其他說明：
□適用√不適用
26、開發支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期初 本期增加金額 本期減少金額 期末
項目 余額 內部開發支出 其他 確認為無 轉入當期 余額
形資產 損益
技術受讓 29,888,273.24 6,288,504.99 36,176,778.23
款
合計 29,888,273.24 6,288,504.99 36,176,778.23
27、商譽
(1). 商譽賬面原值
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增加 本期減
被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 少 期末余額
企業合并形成 處置
的
金華市醫藥有限公司 14,270,795.34 14,270,795.34
天津尖峰天然產物研究開發有限公 2,027,853.50 2,027,853.50
司
浙江尖峰通信電纜有限公司 471,520.60 471,520.60
浙江尖峰國際貿易有限公司 259,526.84 259,526.84
金華尖峰陶瓷有限責任公司 15,577,297.25 15,577,297.25
天津尖峰弗蘭德醫藥科技發展有限 2,110,701.71 2,110,701.71
公司
合計 34,717,695.24 34,717,695.24
(2). 商譽減值準備
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
本期增 本期減
被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初余額 加 少 期末余額
計提 處置
浙江尖峰通信電纜有限公司 471,520.60 471,520.60
浙江尖峰國際貿易有限公司 259,526.84 259,526.84
金華尖峰陶瓷有限責任公司 15,577,297.25 15,577,297.25
天津尖峰弗蘭德醫藥科技發展有限公 2,110,701.71 2,110,701.71
司
合計 18,419,046.40 18,419,046.40
說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法
√適用□不適用
公司對包含商譽的資產組或者資產組組合進行了減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的賬面價值與其可收回金額，就相關資產組或者資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的差額確認了商譽減值準備18,419,046.40元。
其他說明
□適用√不適用
28、長期待攤費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
冠名權 450,000.00 30,000.00 420,000.00
房租費 516,165.06 428,571.44 324,814.17 619,922.33
礦山土地租 321,899.16 41,020.80 280,878.36
賃及補償費
租入固定資 1,019,863.83 392,569.53 353,472.24 392,569.53 666,391.59
產改良支出
其他 116,807.36 13,462.62 103,344.74
合計 2,424,735.41 821,140.97 762,769.83 392,569.53 2,090,537.02
29、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債
(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
項目 可抵扣暫時性 遞延所得稅 可抵扣暫時性 遞延所得稅
差異 資產 差異 資產
資產減值準備 5,605,504.94 1,196,388.67 6,834,455.38 1,661,984.10
內部交易未實現利潤
可抵扣虧損
江南廠拆遷款 48,639,350.29 7,295,902.54 51,881,973.67 7,782,296.05
合計 54,244,855.23 8,492,291.21 58,716,429.05 9,444,280.15
(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債
□適用√不適用
(3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債：
□適用√不適用
(4). 未確認遞延所得稅資產明細
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
可抵扣暫時性差異 71,810,188.89 72,597,189.48
可抵扣虧損 147,521,175.70 147,521,175.70
合計 219,331,364.59 220,118,365.18
(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
年份 期末金額 期初金額 備注
2017年 16,798,605.64 16,798,605.64
2018年 26,842,140.48 26,842,140.48
2019年 42,347,270.49 42,347,270.49
2020年 35,006,752.90 35,006,752.90
2021年 26,526,406.19 26,526,406.19
合計 147,521,175.70 147,521,175.70 /
其他說明：
□適用√不適用
30、其他非流動資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
預付土地款 35,792,906.00 35,792,906.00
預付商標轉讓費 286,457.04
合計 36,079,363.04 35,792,906.00
31、短期借款
(1). 短期借款分類
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
質押借款
抵押借款 9,000,000.00 9,000,000.00
保證借款 25,000,000.00 25,000,000.00
信用借款 225,000,000.00 175,000,000.00
合計 259,000,000.00 209,000,000.00
短期借款分類的說明：
期末抵押借款9,000,000.00元系公司土地及房產進行抵押。
(2). 已逾期未償還的短期借款情況
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
32、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
□適用√不適用
33、衍生金融負債
□適用√不適用
34、應付票據
□適用√不適用
35、應付賬款
(1). 應付賬款列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
貨款 261,522,981.25 286,842,517.04
工程及設備款 33,400,762.02 27,206,211.78
應付礦山開采權出讓金 3,840,000.00 3,840,000.00
其他 543,741.48
合計 299,307,484.75 317,888,728.82
(2). 賬齡超過1年的重要應付賬款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 未償還或結轉的原因
大冶市國土資源局 3,840,000.00 礦山開采權
合計 3,840,000.00 /
其他說明
□適用√不適用
36、預收款項
(1).預收賬款項列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
貨款 80,414,847.04 64,332,576.80
合計 80,414,847.04 64,332,576.80
(2).賬齡超過1年的重要預收款項
□適用√不適用
(3).期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
37、應付職工薪酬
(1).應付職工薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 28,367,934.66 50,779,086.90 69,686,059.98 9,460,961.58
二、離職后福利-設定提存 19,945.95 5,235,909.80 5,236,959.99 18,895.76
計劃
三、辭退福利
四、一年內到期的其他福
利
合計 28,387,880.61 56,014,996.70 74,923,019.97 9,479,857.34
(2).短期薪酬列示：
√適用□不適用
單位：元 幣種:人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、工資、獎金、津貼和 24,693,432.83 40,265,763.52 58,599,430.85 6,359,765.50
補貼
二、職工福利費 31,009.30 4,875,690.62 4,906,699.92
三、社會保險費 8,129.98 2,312,946.24 2,305,123.40 15,952.82
其中：醫療保險費 7,865.92 1,950,965.92 1,951,068.62 7,763.22
工傷保險費 264.06 178,509.93 178,525.47 248.52
生育保險費 183,470.39 175,529.31 7,941.08
四、住房公積金 12,361.00 2,386,313.00 2,386,313.00 12,361.00
五、工會經費和職工教育 3,623,001.55 938,373.52 1,488,492.81 3,072,882.26
經費
六、短期帶薪缺勤
七、短期利潤分享計劃
合計 28,367,934.66 50,779,086.90 69,686,059.98 9,460,961.58
(3).設定提存計劃列示
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養老保險 18,484.20 4,938,063.97 4,938,426.57 18,121.60
2、失業保險費 1,461.75 297,845.83 298,533.42 774.16
3、企業年金繳費
合計 19,945.95 5,235,909.80 5,236,959.99 18,895.76
其他說明：
□適用√不適用
38、應交稅費
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
增值稅 15,655,255.04 20,966,689.30
消費稅
營業稅 9,997.50
企業所得稅 23,062,363.31 46,215,788.91
個人所得稅 101,487.85 68,736.12
城市維護建設稅 669,448.23 734,425.20
房產稅 64,734.00 111,092.53
印花稅 31,487.93 39,995.81
資源稅 412,861.22 352,527.26
教育費附加 407,415.58 563,450.89
地方教育附加 314,264.92 346,879.88
地方水利建設基金 12,955.22 8,538.96
合計 40,732,273.30 69,418,122.36
39、應付利息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
分期付息到期還本的長期借款利息
企業債券利息 10,315,495.83 9,496,322.34
短期借款應付利息 289,033.34 246,814.17
劃分為金融負債的優先股\永續債
利息
合計 10,604,529.17 9,743,136.51
重要的已逾期未支付的利息情況：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
40、應付股利
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
普通股股利
劃分為權益工具的優先股\永
續債股利
公司股東股利
股東股利 863,088.90 863,088.90
股東股利 86,020,957.00
子公司股東股利
金華金航陶瓷有限公司 3,085.92 3,085.92
金華市通濟國有資產投資有限 721,110.00 335,400.00
公司
大冶尖峰水泥少數股東 12,000,000.00
合計 99,608,241.82 1,201,574.82
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：
公司股東股利系2017年5月19日經公司2016年度股東大會批準，公司2016年度進行現金分配，
以2016年末股本344,083,828股為基數，每10股派發現金紅利2.50元（含稅），截止報告期末
公司宣告但尚未發放現金股利。2017年7月10日公司發布了《2016年度權益分派實施公告》，
向2017年7月13日（股權登記日）交易結束后登記在冊的股東發放了現金紅利。
41、其他應付款
(1).按款項性質列示其他應付款
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
押金保證金 37,372,314.72 29,596,487.47
應付暫收款 22,343,968.62 26,337,527.34
其他 15,890,960.15 16,085,189.60
合計 75,607,243.49 72,019,204.41
(2).賬齡超過1年的重要其他應付款
□適用√不適用
其他說明
□適用√不適用
42、劃分為持有待售的負債
□適用√不適用
43、1年內到期的非流動負債
□適用√不適用
44、其他流動負債
其他流動負債情況
□適用√不適用
短期應付債券的增減變動：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
45、長期借款
(1). 長期借款分類
□適用√不適用
其他說明，包括利率區間：
□適用√不適用
46、應付債券
(1). 應付債券
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
公司債 574,725,582.97 574,106,549.43
合計 574,725,582.97 574,106,549.43
(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
債券面 發行 債券 發行 期初 本期 按面值 本期 期末
名稱值 日期 期限 金額 余額 發行 計提利溢折價攤銷 償還 余額
息
13尖峰01100 2013.6.55年 300,000,000.00275,541,224.75 382,825.25 275,924,050.00
13尖峰021002014.11.205年 300,000,000.00298,565,324.68 236,208.29 298,801,532.97
合計/ / / 600,000,000.00574,106,549.43 619,033.54 574,725,582.97
(3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明：
□適用√不適用
(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：
期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他金融工具劃分為金融負債的依據說明
□適用√不適用
其他說明：
√適用□不適用
2013年4月，經中國證券監督管理委員會批準，公司分期向社會公開發行面值不超過6億元的公
司債券。2013年6月，公司首期發行了3億元公司債（債券簡稱“13尖峰01”），債券期限5
年（附第3年末公司上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權），面值100元，票面利率為4.90%，
采用單利按年計息，每年付息一次，到期一次還本。2014年11月，公司發行了第二期公司債3
億元（債券簡稱“13尖峰02”），債券期限5年（附第3年末公司上調票面利率選擇權和投資者
回售選擇權），面值100元，票面利率為5.09%，采用單利按年計息，每年付息一次，到期一次
還本。2016年6月6日，本公司根據“13尖峰01”公司債募集說明書中設定的回售條款實施
回售，回售數量為23,340手，回售金額為2,334萬元。本次回售后，“13尖峰01”公司債的
交易數量為276,660手。
47、長期應付款
(1). 按款項性質列示長期應付款：
□適用√不適用
48、長期應付職工薪酬
√適用□不適用
(1)長期應付職工薪酬表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、離職后福利-設定受益計劃凈負債
二、辭退福利 7,147,734.67 7,167,330.06
三、其他長期福利
四、中長期激勵基金 16,773,703.32 16,773,703.32
合計 23,921,437.99 23,941,033.38
(2)設定受益計劃變動情況
設定受益計劃義務現值：
□適用√不適用
計劃資產：
□適用√不適用
設定受益計劃凈負債（凈資產）
□適用√不適用
設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：
□適用√不適用
設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
49、專項應付款
□適用√不適用
50、預計負債
□適用√不適用
51、遞延收益
遞延收益情況
√適用□不適用
單位：元 幣種人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
72,649,618.64 1,021,300.00 3,713,971.85 69,956,946.79與資產相關的政
府補助或尚需遞
政府補助 延確認的與收益
相關的政府補
助。
合計 72,649,618.64 1,021,300.00 3,713,971.85 69,956,946.79 /
涉及政府補助的項目：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
負債項目 期初余額 本期新增補助金額本期計入營業外收入 其他變動 期末余額 與資產相關/與收益
金額 相關
土地資源集約利 1,000,011.00 1,000,011.00與收益相關
用獎勵
知母項目 280,000.00 280,000.00與收益相關
黨參金銀花項目 140,000.00 140,000.00與收益相關
黃芩項目 105,000.00 105,000.00與收益相關
葡萄中活性成分 250,000.00 250,000.00與收益相關
的提取及產業化
軟土地基補貼 4,080,044.88 4,080,044.88與資產相關
金東物流中心擴 1,125,000.00 25,000.00 1,100,000.00與資產相關
建工程
新型純天然果蔬 514,285.75 514,285.75與資產相關
粉制品車間
脫硝工程補貼 714,285.72 71,428.57 642,857.15與資產相關
35噸頭孢類、抗 2,084,749.96 134,500.02 1,950,249.94與資產相關
腫瘤藥類等原料
藥生產線和配套
各類制劑生產線
技改項目
金華市財政局技 3,428,819.24 196,869.96 3,231,949.28與資產相關
改統籌補助資金
金華經濟技術開 467,055.00 26,190.00 440,865.00與資產相關
發區工業企業財
政補助資金
葡萄藤中提取白 100,000.00 100,000.00與收益相關
藜蘆醇及其低聚
體工藝的產業化
技術研究
蘑菇中提取天然 150,000.00 150,000.00與收益相關
高效抗氧化劑麥
角硫因的中試工
藝
江南廠搬遷補助 51,881,973.67 3,242,623.38 48,639,350.29與資產相關
小針劑技改GMP 163,473.38 8,679.96 154,793.42與資產相關
項目第一筆
小針劑技改GMP 164,920.04 8,679.96 156,240.08與資產相關
項目第二筆
純天然無農殘膳 1,000,000.00 1,000,000.00與收益相關
食補充劑
“三名工程”企 5,000,000.00 5,000,000.00與資產相關
業補助資金
生料磨技改工程 1,021,300.00 1,021,300.00與資產相關
補貼
合計 72,649,618.64 1,021,300.00 3,713,971.85 69,956,946.79 /
其他說明：
□適用√不適用
52、其他非流動負債
□適用√不適用
53、股本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本次變動增減（+、一）
期初余額 發行 送股 公積金 其他 小計 期末余額
新股 轉股
股份總數 344,083,828 344,083,828
54、其他權益工具
(1)期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況
□適用√不適用
(2)期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表
□適用√不適用
其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：
□適用√不適用
其他說明:
□適用√不適用
55、資本公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢 215,535,618.38 215,535,618.38
價）
其他資本公積 162,428,891.31 2,458,216.30 164,887,107.61
合計 377,964,509.69 2,458,216.30 380,422,725.99
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
資本公積（其他資本公積）本期增加包括:1)本公司之聯營企業天士力控股集團有限公司發生除凈損益外的凈資產變動，公司按對其持股比例計算增加了資本公積（其他資本公積）2,349,275.71元；2)本公司之子公司浙江尖峰水泥有限公司之聯營企業浙江金華南方尖峰水泥有限公司發生除凈損益外的凈資產變動，公司按對其持股比例計算增加了資本公積（其他資本公積）108,940.59元。
56、庫存股
□適用√不適用
57、其他綜合收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期發生金額
稅
減：前 后
期初 期計入 減： 歸 期末
項目 余額 本期所得稅前發 其他綜 所得 稅后歸屬于母公屬 余額
生額 合收益 稅費 司 于
當期轉用 少
入損益 數
股
東
一、以后不能重分
類進損益的其他
綜合收益
其中：重新計算設
定受益計劃凈負
債和凈資產的變
動
權益法下在被
投資單位不能重
分類進損益的其
他綜合收益中享
有的份額
二、以后將重分類 234,517,700.21 -31,145,545.59 -31,145,545.59 203,372,154.62
進損益的其他綜
合收益
其中：權益法下在 234,517,700.21 -31,145,545.59 -31,145,545.59 203,372,154.62
被投資單位以后
將重分類進損益
的其他綜合收益
中享有的份額
可供出售金融
資產公允價值變
動損益
持有至到期投
資重分類為可供
出售金融資產損
益
現金流量套期
損益的有效部分
外幣財務報表
折算差額
其他綜合收益合 234,517,700.21 -31,145,545.59 -31,145,545.59 203,372,154.62
計
其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：
本期發生額系公司聯營企業天士力控股集團有限公司發生的其他綜合收益，公司按對其持股 比例計算減少了其他綜合收益31,145,545.59元。
58、專項儲備
□適用√不適用
59、盈余公積
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 145,035,552.71 145,035,552.71
任意盈余公積 10,032,041.17 10,032,041.17
儲備基金
企業發展基金
其他
合計 155,067,593.88 155,067,593.88
60、未分配利潤
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期 上期
調整前上期末未分配利潤 1,274,043,297.80 1,071,184,960.72
調整期初未分配利潤合計數（調增+，
調減－）
調整后期初未分配利潤 1,274,043,297.80 1,071,184,960.72
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利 240,535,651.24 103,630,978.63
潤
減：提取法定盈余公積
提取任意盈余公積
提取一般風險準備
應付普通股股利 86,020,957.00 61,935,089.04
轉作股本的普通股股利
期末未分配利潤 1,428,557,992.04 1,112,880,850.31
[注]:本期的應付普通股股利系經2016年度股東大會批準，公司2016年度進行現金分配，以2016
年末股本344,083,828股為基數，每10股派發現金紅利2.50元（含稅）。2017年7月10日公
司發布了《2016年度權益分派實施公告》，向2017年7月13日（股權登記日）交易結束后登記
在冊的股東發放了現金紅利。
調整期初未分配利潤明細：
1、由于《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0元。
2、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。
3、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。
4、由于同一控制導致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0元。
5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。
61、營業收入和營業成本
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務 1,295,256,421.22 896,110,067.23 1,093,972,913.87 859,605,347.65
其他業務 10,676,261.05 3,244,119.57 8,855,552.79 2,645,120.30
合計 1,305,932,682.27 899,354,186.80 1,102,828,466.66 862,250,467.95
62、稅金及附加
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
消費稅
營業稅 354,253.02
城市維護建設稅 3,195,563.77 2,364,738.37
教育費附加 2,358,229.84 1,606,681.68
資源稅
房產稅 1,322,005.02 42,974.81
土地使用稅 1,720,088.51
車船使用稅 34,151.40
印花稅 338,095.42
地方教育附加 1,458,119.72 1,041,729.60
合計 10,426,253.68 5,410,377.48
63、銷售費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
工資、社保、福利費 12,330,772.95 11,152,838.62
業務費 64,014,320.42 14,663,434.19
運輸費 9,256,506.36 7,056,547.34
包裝費 9,581,973.22 12,381,306.70
廣告費 7,829,974.69 4,632,145.95
差旅費 2,347,622.45 2,523,252.79
業務招待費 949,653.53 1,232,733.74
其他 4,349,052.32 5,583,742.63
合計 110,659,875.94 59,226,001.96
64、管理費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
工資、社保、福利費 18,778,681.96 17,522,187.34
技術開發費 14,133,657.36 13,432,273.84
折舊費 6,300,631.84 6,067,593.05
稅金 3,485,314.06
退休工人費用 1,920,160.58 1,776,393.06
無形資產攤銷 2,193,732.12 2,072,335.87
業務招待費 1,033,880.22 1,808,644.42
辦公費 1,517,221.89 1,963,332.83
排污費 2,202,463.00 644,952.00
汽車交通費 987,220.20 1,078,049.80
咨詢費 1,479,308.56 730,923.84
其他 10,128,895.67 7,648,702.62
合計 60,675,853.40 58,230,702.73
65、財務費用
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 19,100,516.94 16,373,043.71
利息收入 -398,463.06 -688,779.02
匯兌損失 165,063.56 27,583.36
手續費及其他 893,528.45 831,036.35
合計 19,760,645.89 16,542,884.40
66、資產減值損失
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞賬損失 405,453.84 647,145.54
二、存貨跌價損失
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 405,453.84 647,145.54
67、公允價值變動收益
□適用√不適用
68、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 82,881,205.61 11,351,928.99
處置長期股權投資產生的投資收益 2,237,507.97 2,443,309.17
以公允價值計量且其變動計入當期
損益的金融資產在持有期間的投資
收益
處置以公允價值計量且其變動計入
當期損益的金融資產取得的投資收
益
持有至到期投資在持有期間的投資
收益
可供出售金融資產等取得的投資收 11,900,000.00 14,221,812.35
益
處置可供出售金融資產取得的投資
收益
喪失控制權后，剩余股權按公允價
值重新計量產生的利得
其他 105,780.84
合計 97,124,494.42 28,017,050.51
69、營業外收入
營業外收入情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得 94,310.92 31,410.36 94,310.92
合計
其中：固定資產處置 94,310.92 31,410.36 94,310.92
利得
無形資產處置
利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利
得
接受捐贈
政府補助 3,352,160.17 9,839,384.89 3,352,160.17
其他 491,526.57 528,776.21 491,526.57
合計 3,937,997.66 10,399,571.46 3,937,997.66
計入當期損益的政府補助
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關
再生資源綜合利用退 828,276.92與收益相關
稅
房產稅、土地使用稅、 109,536.79 1,245,304.50與收益相關
水利建設專項資金返
還
技術創新資金研發資 1,042,300.00與收益相關
助
穩崗補貼 501,222.90與收益相關
網絡扶持資金 549,700.00與收益相關
金華市政府質量獎獎 600,000.00與收益相關
金
其他零星政府補助 1,374,522.00與收益相關
遞延收益攤銷轉入 3,242,623.38 3,698,058.57與資產相關
合計 3,352,160.17 9,839,384.89 /
其他說明：
□適用√不適用
70、營業外支出
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損 38,781.79 291,438.10 38,781.79
失合計
其中：固定資產處置 38,781.79 291,438.10 38,781.79
損失
無形資產處
置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換
損失
對外捐贈 30,000.00 30,000.00
罰款支出 223,778.31 37,550.00 223,778.31
地方水利建設基金 856,056.31 561,161.62
其他 15,574.59 414,804.82 15,574.59
合計 1,164,191.00 1,304,954.54 308,134.69
71、所得稅費用
(1)所得稅費用表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
當期所得稅費用 53,555,359.72 25,897,731.48
遞延所得稅費用 951,988.94
合計 54,507,348.66 25,897,731.48
(2)會計利潤與所得稅費用調整過程：
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目 本期發生額
利潤總額 310,378,552.27
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 77,594,638.07
子公司適用不同稅率的影響 -4,920,997.30
調整以前期間所得稅的影響
非應稅收入的影響 -23,695,301.40
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,142,054.66
使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損 -78,127.55
的影響
本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差 4,465,082.18
異或可抵扣虧損的影響
所得稅費用 54,507,348.66
其他說明：
□適用√不適用
72、其他綜合收益
√適用□不適用
詳見附注57條。
73、現金流量表項目
(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收回其他金融資產 20,000,000.00
收到的財政補貼款 6,489,326.79 4,241,344.90
出租投資性房地產收入 2,890,381.50 2,592,868.53
其他 414,038.38 381,520.92
合計 9,793,746.67 27,215,734.35
(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
付現經營費用 116,623,749.26 80,306,291.42
支付不符合現金及現金等價物定義 480,000.00 1,957,539.00
的保證金
其他 3,197,169.29 3,338,951.63
合計 120,300,918.55 85,602,782.05
(3). 收到的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(4). 支付的其他與投資活動有關的現金
□適用√不適用
(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金
□適用√不適用
74、現金流量表補充資料
(1)現金流量表補充資料
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調節為經營活動現金流
量：
凈利潤 255,871,203.61 111,734,822.55
加：資產減值準備 405,453.84 647,145.54
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產 52,765,188.48 49,707,695.90
性生物資產折舊
無形資產攤銷 2,193,732.12 2,107,335.88
長期待攤費用攤銷 762,769.83 941,397.27
處置固定資產、無形資產和其他長期 -94,310.92 243,389.58
資產的損失（收益以“－”號填列）
固定資產報廢損失（收益以“－”號 38,781.79 16,638.16
填列）
公允價值變動損失（收益以“－”號
填列）
財務費用（收益以“－”號填列） 19,728,149.10 16,271,294.99
投資損失（收益以“－”號填列） -97,124,494.42 -28,017,050.51
遞延所得稅資產減少（增加以“－” 951,988.94
號填列）
遞延所得稅負債增加（減少以“－”
號填列）
存貨的減少（增加以“－”號填列） -22,532,938.41 -3,872,917.68
經營性應收項目的減少（增加以 -70,912,489.67 -46,870,106.44
“－”號填列）
經營性應付項目的增加（減少以 -36,403,935.55 26,371,959.02
“－”號填列）
其他
經營活動產生的現金流量凈額 105,649,098.74 129,281,604.26
2．不涉及現金收支的重大投資和籌
資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物凈變動情況：
現金的期末余額 138,223,075.58 80,095,688.30
減：現金的期初余額 183,236,744.04 148,613,192.09
加：現金等價物的期末余額
減：現金等價物的期初余額
現金及現金等價物凈增加額 -45,013,668.46 -68,517,503.79
(2)本期支付的取得子公司的現金凈額
□適用√不適用
(3)本期收到的處置子公司的現金凈額
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
金額
本期處置子公司于本期收到的現金或現金等價物 4,500,000.00
其中：天津市壹杯紅生物技術有限公司 4,500,000.00
減：喪失控制權日子公司持有的現金及現金等價物 190,124.84
其中：天津市壹杯紅生物技術有限公司 190,124.84
加：以前期間處置子公司于本期收到的現金或現金等價物
處置子公司收到的現金凈額 4,309,875.16
(4)現金和現金等價物的構成
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末余額 期初余額
一、現金 138,223,075.58 183,236,744.04
其中：庫存現金 73,928.97 222,668.33
可隨時用于支付的銀行存款 136,971,928.13 182,523,021.94
可隨時用于支付的其他貨幣資 1,177,218.48 491,053.77
金
可用于支付的存放中央銀行款
項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物余額 138,223,075.58 183,236,744.04
其中：母公司或集團內子公司使用
受限制的現金和現金等價物
其他說明：
√適用□不適用
不涉及現金收支的商業匯票背書轉讓金額
項目 本期數 上期數
背書轉讓的商業匯票金額 114,100,060.28 104,681,364.20
其中：支付貨款 109,927,139.03 102,781,364.20
支付固定資產等長期資產購置款 4,172,921.25 1,900,000.00
75、所有者權益變動表項目注釋
說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項：
□適用√不適用
76、所有權或使用權受到限制的資產
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金
應收票據
存貨
固定資產 16,799,302.67用于公司貸款抵押擔保
無形資產 431,000.80用于公司貸款抵押擔保
長期股權投資 1,126,470,419.56用于公司發債質押擔保
合計 1,143,700,723.03 /
77、外幣貨幣性項目
(1). 外幣貨幣性項目：
√適用□不適用
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣
余額
貨幣資金
其中：美元 991,752.67 6.7744 6,718,529.29
歐元 21,402.88 7.7496 165,863.76
港幣
人民幣
人民幣
應收賬款
其中：美元 1,186,787.23 6.7744 8,039,771.41
歐元
港幣
人民幣
人民幣
長期借款
其中：美元
歐元
港幣
人民幣
人民幣
人民幣
人民幣
(2). 境外經營實體說明，包括對于重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記賬本位
幣及選擇依據，記賬本位幣發生變化的還應披露原因。
□適用√不適用
78、套期
□適用√不適用
79、政府補助
1. 政府補助基本情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額
專項補助 2,464,721.00 其他收益 2,464,721.00
獎勵 2,727,000.00 其他收益 2,727,000.00
遞延收益 88,577,223.28 其他收益/遞延收益/ 3,713,971.85
營業外收入
稅費返還 109,536.79 營業外收入 109,536.79
其他 166,769.00 其他收益 166,769.00
合計 94,045,250.07 9,181,998.64
2. 政府補助退回情況
□適用√不適用
80、其他
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、非同一控制下企業合并
□適用√不適用
2、同一控制下企業合并
□適用√不適用
3、反向購買
□適用√不適用
4、處置子公司
是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
與原子
處置價款與處 公司股
置投資對應的 喪失控制權喪失控制權 按照公允價 喪失控制權 權投資
子公司股權處置價款比股例權（處%置） 股方權處式置喪失控制喪失控制權合并財務報表喪失控制權之日剩余股之日剩余股 值重新計量 之日剩余股 相關的
名稱 權的時點時點的確定層面享有該子之日剩余股權的賬面價權的公允價 剩余股權產 權公允價值 其他綜
依據 公司凈資產份 權的比例 值 值 生的利得或 的確定方法 合收益
額的差額 損失 及主要假設 轉入投
資損益
的金額
天津市4,500,000.00 100.00轉讓 2017年5辦妥工商登記 2,237,507.97
壹杯紅 月 手續并收到全
生物技 部股權轉讓款
術有限
公司
其他說明：
√適用□不適用
2017年4月26日該公司股東單位浙江尖峰健康科技有限公司與股權受讓人天津軒尚科技有限公司簽訂股權轉讓協議，將原持有的天津市壹杯紅生物技
術有限公司100%的股權以450萬元的價格轉讓，截止2017年5月，公司已完成工商登記變更等股權轉讓的相關事宜并收到全部的股權轉讓款，故本期
不再納入合并范圍。
是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形
□適用√不適用
一攬子交易
□適用√不適用
非一攬子交易
□適用√不適用
5、其他原因的合并范圍變動
說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
九、在其他主體中的權益
1、在子公司中的權益
(1). 企業集團的構成
√適用□不適用
子公司 主要經 注冊 業務性質 持股比例(%) 取得
名稱 營地 地 直接 間接 方式
浙江尖峰水泥有限公司 金華 金華 制造業 95.25 投資取得
浙江尖峰藥業有限公司 金華 金華 制造業 99.16 投資取得
浙江尖峰投資有限公司[注1] 杭州 杭州 綜合業 80.00 19.05 投資取得
浙江尖峰國際貿易有限公司[注2] 金華 金華 綜合業 93.33 6.61 投資取得
浙江尖峰通信電纜有限公司 金華 金華 信息技術業 100.00 投資取得
大冶尖峰水泥有限公司[注3] 大冶 大冶 制造業 6.00 66.68 投資取得
天津市尖峰天然產物研究開發有限公司 天津 天津 制造業 54.04 投資取得
[注4]
金華市尖峰大藥房連鎖有限公司[注5] 金華 金華 醫藥流通業 99.21 投資取得
云南尖峰水泥有限公司[注6] 普洱 普洱 制造業 75.00 23.81 投資取得
浙江尖峰健康科技有限公司 金華 金華 制造業 100.00 投資取得
浙江尖峰漢升生物科技有限公司[注7] 金華 金華 制造業 100.00 投資取得
金華尖峰陶瓷有限責任公司 金華 金華 制造業 80.00 非同一控制下企業
合并
天津尖峰弗蘭德醫藥科技發展有限公司 天津 天津 制造業 64.45 非同一控制下企業
[注8] 合并
金華市醫藥有限公司[注9] 金華 金華 醫藥流通業 10.00 89.24 非同一控制下企業
合并
金華市尖峰聯合醫療器械有限公司[注 金華 金華 醫藥流通業 99.24 非同一控制下企業
10] 合并
康健國際貿易（天津）有限公司[注11] 天津 天津 綜合業 54.04 投資取得
浙江金得爾兒嬰藥品有限公司[注12] 金華 金華 綜合業 54.54 投資取得
其他說明：
[注1]：本公司直接持有該公司80.00%的股權，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有該公司20%
的股權，由于本公司對浙江尖峰水泥有限公司的持股比例為95.25%，故本公司直接和間接合計持
有該公司99.05%的股權。
[注2]：本公司直接持有該公司93.33%的股權，子公司浙江尖峰藥業有限公司持有該公司6.67%
的股權，由于本公司對浙江尖峰藥業有限公司的持股比例為99.16%，故本公司直接和間接合計持
有該公司99.94%的股權。
[注3]：該公司系浙江尖峰水泥有限公司之子公司。本公司直接持有該公司6.00%的股權，
子公司浙江尖峰水泥有限公司持有該公司70%的股權，由于本公司對浙江尖峰水泥有限公司的持
股比例為95.25%，故本公司直接和間接合計持有該公司72.68%的股權。
[注4]：該公司系浙江尖峰藥業有限公司之子公司。本公司通過浙江尖峰藥業有限公司間接
持有該公司54.04%的股權。
[注5]：該公司系浙江尖峰藥業有限公司之子公司之子公司。子公司浙江尖峰藥業有限公司
持有該公司44.12%的股權，子公司金華市醫藥有限公司持有該公司55.88%的股權，公司持有金華
市醫藥有限公司99.24%的股權，故公司對金華市尖峰大藥房連鎖有限公司的持股比例為99.21%。
[注6]：本公司直接持有該公司75.00%的股權，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有該公司25%
的股權，由于本公司對浙江尖峰水泥有限公司的持股比例為95.25%，故本公司直接和間接合計持
有該公司98.81%的股權。
[注7]：該公司系浙江尖峰藥業有限公司之子公司。本公司通過浙江尖峰藥業有限公司間接
持有該公司100.00%的股權。
[注8]：該公司系浙江尖峰藥業有限公司之子公司。本公司通過浙江尖峰藥業有限公司間接
持有該公司64.45%的股權。
[注9]：本公司持有該公司10%的股權，子公司浙江尖峰藥業有限公司持有該公司90%的股權，
由于本公司對浙江尖峰藥業有限公司的持股比例為99.16%，故本公司直接和間接合計持有該公司
99.24%的股權。
[注10]：本公司通過浙江尖峰藥業有限公司之子公司金華市醫藥有限公司間接持有該公司
99.24%的股權。
[注11]：本公司通過浙江尖峰藥業有限公司之子公司天津市尖峰天然產物研究開發有限公司
間接持有該公司54.04%的股權。
[注12]：該公司系浙江尖峰藥業有限公司之子公司。本公司通過浙江尖峰藥業有限公司間接
持有該公司54.54%的股權。
(2). 重要的非全資子公司
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
子公司名稱 少數股東持股 本期歸屬于少數股 本期向少數股東宣 期末少數股東權
比例 東的損益 告分派的股利 益余額
浙江尖峰水泥 4.75% 11,839,231.28 15,000,000.00 113,945,166.98
有限公司
浙江尖峰藥業 0.84% 4,630,806.70 385,710.00 46,191,389.78
有限公司
合計 16,470,037.98 15,385,710.00 160,136,556.76
子公司少數股東的持股比例不同于表決權比例的說明：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
(3). 重要非全資子公司的主要財務信息
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
期末余額 期初余額
子公司名稱
流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計
浙江尖峰水 352,347,673.65 730,136,983.27 1,082,484,656.92 166,810,836.75 1,664,157.15 168,474,993.90 266,469,556.75 736,784,859.95 1,003,254,416.70 140,090,614.42 714,285.72 140,804,900.14
泥有限公司
浙江尖峰藥 514,636,209.03 648,972,362.06 1,163,608,571.09 685,490,849.41 65,848,448.90 751,339,298.31 502,745,920.86 570,533,145.09 1,073,279,065.95 577,590,201.40 69,465,992.18 647,056,193.58
業有限公司
本期發生額 上期發生額
子公司名稱 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流 營業收入 凈利潤 綜合收益總額 經營活動現金流
量 量
浙江尖峰水 277,933,506.42 66,445,773.14 66,445,773.14 27,574,422.15 216,968,256.47 27,627,731.38 27,627,731.38 33,553,183.75
泥有限公司
浙江尖峰藥 622,391,960.05 30,046,400.41 30,046,400.41 3,539,254.25 569,441,294.58 28,924,209.94 28,924,209.94 34,656,141.06
業有限公司
(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：
□適用√不適用
(5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易
□適用√不適用
3、在合營企業或聯營企業中的權益
√適用□不適用
(1). 重要的合營企業或聯營企業
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
主要經營 注冊 業務性 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計
合營企業或聯營企業名稱 地 地 質 間 處理方法
直接接
天士力控股集團有限公司 天津 天津 綜合業 20.76 權益法核算
浙江金華南方尖峰水泥有 金華 金華 制造業 35.00 權益法核算
限公司
(2). 重要合營企業的主要財務信息
□適用√不適用
(3). 重要聯營企業的主要財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/ 上期發生額
天士力控股集團有 浙江金華南方尖 天士力控股集團有 浙江金華南方尖
限公司 峰水泥有限公司 限公司 峰水泥有限公司
流動資產 20,052,911,599.54 310,740,164.46 17,937,382,910.07 304,412,784.76
非流動資產 14,204,406,305.43 668,174,107.86 12,794,621,676.74 678,448,737.11
資產合計 34,257,317,904.97 978,914,272.32 30,732,004,586.81 982,861,521.87
流動負債 16,093,450,001.53 148,344,699.17 13,717,973,179.27 181,610,365.62
非流動負債 6,732,811,374.19 85,631,365.98 6,186,088,123.32 65,538,512.95
負債合計 22,826,261,375.72 233,976,065.15 19,904,061,302.59 247,148,878.57
少數股東權益 5,854,898,438.86 5,470,008,927.94
歸屬于母公司 5,576,158,090.39 744,938,207.17 5,357,934,356.28 735,712,643.30
股東權益
按持股比例計 1,157,610,419.56 260,728,372.51 1,112,359,249.42 257,499,425.16
算的凈資產份
額
調整事項 -36,269,160.43 -36,269,160.43
--商譽
--內部交易未
實現利潤
--其他 -36,269,160.43 -36,269,160.43
對聯營企業權 1,126,470,419.56 224,459,212.08 1,112,359,249.42 221,230,264.73
益投資的賬面
價值
存在公開報價
的聯營企業權
益投資的公允
價值
營業收入 8,206,849,679.70 323,348,808.03 7,427,488,256.41 258,748,965.58
凈利潤 356,683,237.11 8,898,782.95 42,190,522.19 8,089,846.11
終止經營的凈
利潤
其他綜合收益 -150,026,712.84 3,329,702.11
綜合收益總額 8,898,782.95 45,520,224.30 8,089,846.11
本年度收到的
來自聯營企業
的股利
其他說明
[注1]：對聯營企業天士力控股集團有限公司投資的賬面價值期末余額已扣除天士力控股集
團有限公司2017年3月股東會決議宣告但尚未發放的2016年度現金紅利31,140,000.00元。
[注2]：浙江金華南方尖峰水泥有限公司的調整事項包括抵銷2007 年內部交易未實現利潤
40,077,931.33元，以及調整該公司按評估價入賬的土地使用權攤銷對長期股權投資的累計影響
金額3,808,770.90元，兩者合計影響-36,269,160.43元。
(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額/本期發生額 期初余額/上期發生額
合營企業：
投資賬面價值合計
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤
--其他綜合收益
--綜合收益總額
聯營企業：
投資賬面價值合計 96,988,389.52 11,269,197.96
下列各項按持股比例計算的
合計數
--凈利潤 24,934,446.90 2,312,036.37
--其他綜合收益
--綜合收益總額 24,934,446.90 2,312,036.37
(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：
□適用√不適用
(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損
□適用√不適用
(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾
□適用√不適用
(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債
□適用√不適用
4、重要的共同經營
□適用√不適用
5、在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益
未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明：
□適用√不適用
6、其他
□適用√不適用
十、與金融工具相關的風險
√適用□不適用
本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化?；谠擄L險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，并及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的范圍內。
本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議并批準管理這些風險的政策，概括如下。
(一)信用風險
信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。
本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別采取了以下措施。
1.銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。
2.應收款項
本公司持續對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應收款項余額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風險。
由于本公司的應收賬款風險點分布于多個合作方和多個客戶，截至2017年6月30日，本公
司應收賬款的22.69%(2016年12月31日：19.07%)源于余額前五名客戶，本公司不存在重大的信
用集中風險。
(1)本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期賬齡
分析如下：
期末數
項目 未逾期未減值 已逾期未減值 合計
1年以內 1-2年 2年以上
應收票據 64,632,662.05 64,632,662.05
其他應收款 1,827,005.08 1,827,005.08
小計 66,459,667.13 66,459,667.13
(續上表)
期初數
項目 未逾期未減值 已逾期未減值 合計
1年以內 1-2年 2年以上
應收票據 42,019,679.10 42,019,679.10
其他應收款 5,151,261.09 5,151,261.09
小計 47,170,940.19 47,170,940.19
(2)單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋之應收款項說明。
(二)流動風險
流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動風險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產；或者源于對方無法償還其合同債務；或者源于提前到期的債務；或者源于無法產生預期的現金流量。
為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
金融負債按剩余到期日分類
期末數
項目
賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上
短期借款 259,000,000.00 269,405,200.00 269,405,200.00
應付賬款 299,307,484.75 299,307,484.75 299,307,484.75
應付利息 10,604,529.17 10,604,529.17 10,604,529.17
其他應付款 75,607,243.49 75,607,243.49 75,607,243.49
應付債券 574,725,582.97 636,026,340.00 305,486,340.00 330,540,000.00
小計 1,219,244,840.38 1,290,950,797.41 960,410,797.41 330,540,000.00
(續上表)
期初數
項目
賬面價值 未折現合同金額 1年以內 1-3年 3年以上
短期借款 209,000,000.00 224,490,482.92 224,490,482.92
應付賬款 317,888,728.82 317,888,728.82 317,888,728.82
應付利息 9,743,136.51 9,743,136.51 9,743,136.51
其他應付款 72,019,204.41 72,019,204.41 72,019,204.41
應付債券 574,106,549.43 660,144,510.00 28,826,340.00 631,318,170.00
小計 1,182,757,619.17 1,284,286,062.66 652,967,892.66 631,318,170.00
(三)市場風險
市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包括利率風險和外匯風險。
1.利率風險
利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。
截至2017年6月30日，本公司無以浮動利率計息的銀行借款(2016年12月31日：無)，在其他變量不變的假設下，假定利率變動50個基準點，不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。
2.外匯風險
外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司于中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。
本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附注合并財務報表項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。
十一、 公允價值的披露
1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值
□適用√不適用
2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據
□適用√不適用
3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數的定性及定量信息
□適用√不適用
5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感
性分析
□適用√不適用
6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政
策
□適用√不適用
7、本期內發生的估值技術變更及變更原因
□適用√不適用
8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況
□適用√不適用
9、其他
√適用□不適用
期末，公司不存在以公允價值計量的資產和負債。
十二、 關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
√適用□不適用
單位:萬元 幣種:人民幣
母公司對本企 母公司對本企業
母公司名稱 注冊地 業務性質 注冊資本 業的持股比例 的表決權比例(%)
(%)
金華市通濟 金華市丹 投資公司 9,500 16.15 16.15
國有資產投 溪路1389
資有限公司號
本企業最終控制方是金華市人民政府國有資產監督管理委員會。
2、本企業的子公司情況
本企業子公司的情況詳見附注
□適用√不適用
3、本企業合營和聯營企業情況
本企業重要的合營或聯營企業詳見附注
□適用√不適用
本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成余額的其他合營或聯營企業情況如下
√適用□不適用
合營或聯營企業名稱 與本企業關系
天士力控股集團有限公司 聯營企業
其他說明
□適用√不適用
4、其他關聯方情況
√適用□不適用
其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關系
天津天士力現代中藥資源有限公司 其他
浙江虎鷹水泥有限公司 其他
廣西虎鷹水泥有限公司 其他
天津天士力醫藥營銷集團有限公司 其他
5、關聯交易情況
(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易
采購商品/接受勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
天津天士力醫藥營銷集團采購商品 -340,839.66
有限公司
出售商品/提供勞務情況表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額
天津天士力現代中藥資源出售商品 2,424,669.02
有限公司
浙江虎鷹水泥有限公司 商標使用費 602,734.00 738,152.82
廣西虎鷹水泥有限公司 商標使用費 2,302,064.91 1,415,094.40
購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明
□適用√不適用
(2). 關聯受托管理/承包及委托管理/出包情況
本公司受托管理/承包情況表：
□適用√不適用
關聯托管/承包情況說明
□適用√不適用
本公司委托管理/出包情況表：
□適用√不適用
關聯管理/出包情況說明
□適用√不適用
(3). 關聯租賃情況
本公司作為出租方：
□適用√不適用
本公司作為承租方：
□適用√不適用
關聯租賃情況說明
□適用√不適用
(4). 關聯擔保情況
本公司作為擔保方
□適用√不適用
本公司作為被擔保方
□適用√不適用
關聯擔保情況說明
√適用□不適用
天士力控股集團有限公司為本公司發行公司債提供擔保，詳見本財務報表附注其他重要事項之說明。
(5). 關聯方資金拆借
□適用√不適用
(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況
□適用√不適用
(7). 關鍵管理人員報酬
□適用√不適用
(8). 其他關聯交易
□適用√不適用
6、關聯方應收應付款項
(1). 應收項目
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
項目名稱 關聯方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備
應收賬款 天津天士力現 2,739,876.00 27,398.76
代中藥資源有
限公司
小計 2,739,876.00 27,398.76
其他應收款 廣西虎鷹水泥 1,500,000.00 15,000.00
有限公司
小計 1,500,000.00 15,000.00
(2). 應付項目
□適用√不適用
7、關聯方承諾
□適用√不適用
8、其他
□適用√不適用
十三、 股份支付
1、股份支付總體情況
□適用√不適用
2、以權益結算的股份支付情況
□適用√不適用
3、以現金結算的股份支付情況
□適用√不適用
4、股份支付的修改、終止情況
□適用√不適用
5、其他
□適用√不適用
十四、 承諾及或有事項
1、重要承諾事項
□適用√不適用
2、或有事項
(1). 資產負債表日存在的重要或有事項
√適用□不適用
為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響
為天津帝士力投資控股集團有限公司提供反擔保的事項詳見本財務報表附注其他重要事項之說明。
(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：
□適用√不適用
3、其他
√適用□不適用
2015年8月21日,本公司下屬子公司金華市醫藥有限公司通過司法拍賣，以2,360萬元的價
格取得位于金華市夾溪路800號的房產，并于2015年支付了全部款項共計2,360萬元。因該房產
的部分資產抵押權人中國東方資產管理公司杭州辦事處對拍賣款的分配存在異議，于2016年10
月14日，以金華市地方稅務局開發區稅務分局、金華市醫藥有限公司、金華市國土資源局為被告
向金華市中級人民法院提出訴訟。金華市中級人民法院于2016年12月28日駁回了其主要訴訟請
求。中國東方資產管理公司杭州辦事處不服金華市中級人民法院判決，于2017年1月12日向浙
江省高級人民法院提起上訴，要求對拍賣款項分配報告中的水電費、稅款及土地優惠款共計
226.39萬元優先受償。
2017年7月31日浙江省高級人民法院作出終審判決（2017浙民終100號），駁回浙江中國東方
資產管理公司杭州辦事處的上訴，維持原判。
十五、 資產負債表日后事項
1、重要的非調整事項
□適用√不適用
2、利潤分配情況
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
擬分配的利潤或股利 86,020,957.00
經審議批準宣告發放的利潤或股利 86,020,957.00
3、銷售退回
□適用√不適用
4、其他資產負債表日后事項說明
√適用□不適用
資產負債表日后利潤分配情況
經2016年度股東大會批準，公司2016年度進行現金分配，以2016年末股本344,083,828
股為基數，每10股派發現金紅利2.50元（含稅）。2017年7月10日公司發布了《2016年度權益
分派實施公告》，向2017年7月13日（股權登記日）交易結束后登記在冊的股東發放了現金紅利。
十六、 其他重要事項
1、前期會計差錯更正
(1). 追溯重述法
□適用√不適用
(2). 未來適用法
□適用√不適用
2、債務重組
□適用√不適用
3、資產置換
(1). 非貨幣性資產交換
□適用√不適用
(2). 其他資產置換
□適用√不適用
4、年金計劃
□適用√不適用
5、終止經營
□適用√不適用
6、分部信息
(1). 報告分部的確定依據與會計政策：
√適用□不適用
1.確定報告分部考慮的因素
公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：
(1)該組成部分能夠在日?；顒又挟a生收入、發生費用；
(2)管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；
(3)能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。
本公司以行業分部為基礎確定報告分部，與各分部共同使用的資產、負債按照規模比例在不同的分部之間分配。
(2). 報告分部的財務信息
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 水泥行業 醫藥行業 健康品行業 其他行業 分部間抵銷 合計
主營業務收入 598,947,490.87 550,502,886.86 85,669,383.40 68,611,948.79 8,475,288.70 1,295,256,421.22
主營業務成本 373,627,644.27 418,590,587.23 59,569,283.14 58,913,143.04 14,590,590.45 896,110,067.23
資產總額 1,533,061,823.02 1,037,880,238.75 198,466,399.73 2,137,694,025.61 680,858,764.63 4,226,243,722.48
負債總額 328,225,820.30 706,847,474.87 117,708,031.20 439,655,510.05 49,078,391.76 1,543,358,444.66
(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因
□適用√不適用
(4). 其他說明：
□適用√不適用
7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
√適用□不適用
1.發行公司債有關事項
天士力控股集團有限公司為公司2013年度發行的債券提供全額無條件的不可撤銷的連帶責
任保證擔保,其大股東天津帝士力投資控股集團有限公司為天士力控股集團有限公司在該擔保責任范圍內提供再擔保。2013年3月，本公司將所持有的天士力控股集團有限公司20.76%股權質押給天津帝士力投資控股集團有限公司，作為本公司向其在其擔保責任范圍內提供的反擔保。
2013年4月，經中國證券監督管理委員會《關于核準浙江尖峰集團股份有限公司公開發行公
司債券的批復》（證監許可〔2013〕595號），公司獲準分期向社會公開發行面值不超過6億元
的公司債券。2013年6月，公司首期發行了3億元公司債（債券簡稱“13尖峰01”），債券期
限5年（附第3年末公司上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權），票面利率為4.90%，采用
單利按年計息，每年付息一次，到期一次還本。公司首期債券于2013年7月在上交所掛牌交易。
2014年11月，公司發行了第二期公司債3億元（債券簡稱“13尖峰02”），債券期限5年
（附第3年末公司上調票面利率選擇權和投資者回售選擇權），面值100元，票面利率為5.09%，
采用單利按年計息，每年付息一次，到期一次還本。公司第二期債券于2014年12月在上交所掛
牌交易。
2016年6月6日，本公司根據“13尖峰01”公司債募集說明書中設定的回售條款實施回
售，回售數量為23,340手，回售金額為2,334 萬元。本次回售后，“13尖峰01”公司債的交
易數量為276,660手。
2.對外投資
（1）根據公司九屆十次董事會審議通過的《關于子公司對外投資的議案》，本公司控股子公司浙江尖峰藥業有限公司與桂林商源植物制品有限公司（以下簡稱桂林商源）、北京慧寶源企業管理有限公司（以下簡稱慧寶源企管）、北京慧寶源生物技術股份有限公司（以下簡稱慧寶源生物）簽訂了《關于北京慧寶源生物技術股份有限公司之增資和股權轉讓協議》和《業績承諾補償協議》，擬以慧寶源生物及其控股子公司廣西慧寶源醫藥科技有限公司為平臺共同合作開展新藥研發、藥品生產經營業務的合作。浙江尖峰藥業有限公司擬以增資和股權轉讓的方式，分四期對慧寶源生物進行投資，其中：第一期出資8,000萬元，以每股4元的價格對慧寶源生物增資2,000萬股；第二期出資8,600萬元，以每股4.30元的價格對慧寶源生物增資2,000萬股，另出資3,010萬元以每股4.30元的價格受讓桂林商源出讓的慧寶源生物股權700萬股；第三、第四期各對慧寶源生物增資1,400萬股，增資價格以屆時各方共同認可并聘請的具有證券從業資格的資產評估機構進行評估，以評估結果為基礎協商確定。若增資和股權轉讓全部完成，浙江尖峰藥業有限公司將持有慧寶源生物7,500萬股（占50.68%的股權，股權比例的計算未考慮引入其他投資者的情況）。第一、二期的增資和股權轉讓價格以北京北方亞事資產評估事務所出具的《浙江尖峰藥業有限公司擬投資而涉及的北京慧寶源生物技術有限公司股東全部權益價值評估報告》（北方亞事評報字【2016】第01-610號）為基礎，以及考慮新藥研發進程和《業績承諾補償協議》等因素，經交易各方充分溝通，談判確定。
浙江尖峰藥業有限公司已于2017年4月10日支付了第一期出資款8,000萬元，占20%的股權。
8、其他
□適用√不適用
十七、 母公司財務報表主要項目注釋
1、應收賬款
(1). 應收賬款分類披露：
□適用√不適用
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款：
□適用√不適用
(2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額0元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：
□適用√不適用
(3). 本期實際核銷的應收賬款情況
□適用√不適用
(4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況：
□適用√不適用
(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款：
□適用√不適用
(6). 轉移應收賬款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
2、其他應收款
(1).其他應收款分類披露：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準備 賬面 賬面余額 壞賬準備 賬面
金額 比例 金額 計提比 價值 金額 比例 金額 計提比 價值
(%) 例(%) (%) 例(%)
單項金額重大并
單獨計提壞賬準
備的其他應收款
按信用風險特征 685,882,648.44100.0016,998,347.60 2.48668,884,300.84563,708,804.84100.0013,218,151.58 2.34550,490,653.26
組合計提壞賬準
備的其他應收款
單項金額不重大
但單獨計提壞賬
準備的其他應收
款
合計 685,882,648.44/ 16,998,347.60/ 668,884,300.84563,708,804.84/ 13,218,151.58/ 550,490,653.26
期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
賬齡 期末余額
其他應收款 壞賬準備 計提比例
1年以內
其中：1年以內分項
1年以內小計 580,460,254.05 5,804,602.54 1.00%
1至2年 104,673,610.37 10,467,361.04 10.00%
2至3年 28,000.00 5,600.00 20.00%
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上 720,784.02 720,784.02 100.00%
合計 685,882,648.44 16,998,347.60 2.48%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款：
□適用√不適用
(2).本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況：
本期計提壞賬準備金額3,780,196.02元；本期收回或轉回壞賬準備金額0元。
其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的：
□適用√不適用
(3).本期實際核銷的其他應收款情況
□適用√不適用
(4).其他應收款按款項性質分類情況
√適用□不適用
單位:元 幣種:人民幣
款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 120,784.02 120,784.02
拆借款 600,000.00 600,000.00
資金周轉款項 685,161,864.42 562,988,020.82
合計 685,882,648.44 563,708,804.84
(5).按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
占其他應收款期 壞賬準備
單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 末余額合計數的 期末余額
比例(%)
浙江尖峰藥業 往來款 214,298,640.59 [注1] 31.24 7,032,170.04
有限公司
金華市醫藥有 往來款 150,287,843.59 [注2] 21.91 3,560,203.25
限公司
云南尖峰水泥 往來款 68,025,511.88 1年以內 9.92 680,255.12
有限公司
浙江尖峰健康 往來款 65,574,860.02 [注3] 9.56 2,012,486.00
科技有限公司
大冶尖峰水泥 往來款 65,496,001.86 1年以內 9.55 654,960.02
有限公司
合計 / 563,682,857.94 / 82.18 13,940,074.43
[注1]：其中賬齡1年以內159,974,378.00元，1-2年54,324,262.59元。
[注2]：其中賬齡1年以內127,428,678.99元，1-2年22,859,164.60元。
[注3]：其中賬齡1年以內50,500,000.00元，1-2年15,074,860.02元。
(6).涉及政府補助的應收款項
□適用√不適用
(7).因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：
□適用√不適用
(8).轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：
□適用√不適用
其他說明：
□適用√不適用
3、長期股權投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
期末余額 期初余額
減 減
項目 賬面余額 值 賬面價值 賬面余額 值 賬面價值
準 準
備 備
對子公司投資 649,654,869.62 649,654,869.62 629,654,869.62 629,654,869.62
對聯營、合營 1,143,936,861.28 1,143,936,861.281,123,628,447.38 1,123,628,447.38
企業投資
合計 1,793,591,730.90 1,793,591,730.901,753,283,317.00 1,753,283,317.00
(1)對子公司投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期減 本期計 減值準
被投資單位 期初余額 本期增加 少 期末余額 提減值 備期末
準備 余額
浙江尖峰藥業 246,980,000.00 246,980,000.00
有限公司
浙江尖峰水泥 176,604,567.18 176,604,567.18
有限公司
浙江尖峰投資 24,000,000.00 24,000,000.00
有限公司
浙江尖峰通信 9,986,700.00 9,986,700.00
電纜有限公司
浙江尖峰國際 28,000,000.00 28,000,000.00
貿易有限公司
大治尖峰水泥 15,000,000.00 15,000,000.00
有限公司
金華尖峰陶瓷
有限責任公司
云南尖峰水泥 112,500,000.00 112,500,000.00
有限公司
浙江尖峰健康 16,583,602.44 20,000,000.00 36,583,602.44
科技有限公司
合計 629,654,869.62 20,000,000.00 649,654,869.62
(2)對聯營、合營企業投資
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
本期增減變動
計
投資 期初 追減 提 期末 減值準
單位 余額 加少 權益法下確認的 其他綜合收益調 其他權益變動 宣告發放現金股減其 余額 備期末
投投 投資損益 整 利或利潤 值他 余額
資資 準
備
一、合營企
業
小計
二、聯營企
業
天士力控股 1,112,359,249.42 74,047,440.02 -31,145,545.59 2,349,275.71 31,140,000.00 1,126,470,419.56
集團有限公
司
浙江省廣電 11,269,197.96 6,197,243.76 17,466,441.72
科技股份有
限公司
小計 1,123,628,447.38 80,244,683.78 -31,145,545.59 2,349,275.71 31,140,000.00 1,143,936,861.28
合計 1,123,628,447.38 80,244,683.78 -31,145,545.59 2,349,275.71 31,140,000.00 1,143,936,861.28
其他說明：
□適用√不適用
4、營業收入和營業成本：
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
收入 成本 收入 成本
主營業務
其他業務 11,107,940.70 9,981,509.46
合計 11,107,940.70 9,981,509.46
5、投資收益
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 116,114,290.00 67,096,900.00
權益法核算的長期股權投資收益 80,244,683.78 8,520,482.85
處置長期股權投資產生的投資收益
以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產在持有期間的投資收益
處置以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融資產取得的投資收益
持有至到期投資在持有期間的投資收益
可供出售金融資產在持有期間的投資收益 11,900,000.00 14,221,812.35
處置可供出售金融資產取得的投資收益
喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新
計量產生的利得
其他 105,780.84
合計 208,364,754.62 89,839,195.20
6、其他
□適用√不適用
十八、 補充資料
1、當期非經常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 金額 說明
非流動資產處置損益 2,293,037.10
越權審批或無正式批準文件的稅收返還、 109,536.79
減免
計入當期損益的政府補助（與企業業務密 9,072,461.85
切相關，按照國家統一標準定額或定量享
受的政府補助除外）
計入當期損益的對非金融企業收取的資金
占用費
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的
投資成本小于取得投資時應享有被投資單
位可辨認凈資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委托他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提
的各項資產減值準備
債務重組損益
企業重組費用，如安置職工的支出、整合
費用等
交易價格顯失公允的交易產生的超過公允
價值部分的損益
同一控制下企業合并產生的子公司期初至
合并日的當期凈損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生
的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保
值業務外，持有交易性金融資產、交易性
金融負債產生的公允價值變動損益，以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和
可供出售金融資產取得的投資收益
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉
回
對外委托貸款取得的損益
采用公允價值模式進行后續計量的投資性
房地產公允價值變動產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當
期損益進行一次性調整對當期損益的影響
受托經營取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 222,173.67
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響額 -2,365,933.91
少數股東權益影響額 -360,875.54
合計 8,970,399.96
對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》定義界定的非
經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經常性損益》
中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。
√適用□不適用
單位：元 幣種：人民幣
項目 涉及金額 原因
地方水利 856,056.31 因其系國家規定之稅費，且其金額與正常經營業務存在直接關系，且
建設基金 不具特殊和偶發性，因此將其界定為經常性損益項目。
2、凈資產收益率及每股收益
√適用□不適用
報告期利潤 加權平均凈資產 每股收益
收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司普通股股東的凈 9.65 0.70 0.70
利潤
扣除非經常性損益后歸屬于 9.29 0.67 0.67
公司普通股股東的凈利潤
3、境內外會計準則下會計數據差異
□適用√不適用
4、其他
√適用□不適用
1.加權平均凈資產收益率的計算過程
項目 序號 本期數
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 240,535,651.24
非經常性損益 B 8,970,399.96
扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 231,565,251.28
歸屬于公司普通股股東的期初凈資產 D 2,385,676,929.58
對聯營企業除凈損益外的凈資產變動公司按持股比例計算增加 E -28,687,329.29
的凈資產
新增凈資產次月起至報告期期末的累計月數 F 3
回購或現金分紅等減少的、歸屬于公司普通股股東的凈資產 G 86,020,957.00
減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 H 0
由于子公司少數股東減資退出公司按持股比例計算相應減少的 I
凈資產
減少凈資產次月起至報告期期末的累計月數 J
報告期月份數 K 6
加權平均凈資產 L=D+A/2+E×F/K-G× 2,491,601,090.56
H/K-I×J/K
加權平均凈資產收益率(%) M=A/L 9.65
扣除非經常損益加權平均凈資產收益率(%) N=C/L 9.29
2.基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
(1)基本每股收益的計算過程
項目 序號 本期數
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 A 240,535,651.24
非經常性損益 B 8,970,399.96
扣除非經常性損益后的歸屬于公司普通股股東的凈利潤 C=A-B 231,565,251.28
期初股份總數 D 344,083,828.00
因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E
發行新股或債轉股等增加股份數 F
增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G
因回購等減少股份數 H
減少股份次月起至報告期期末的累計月數 I
報告期縮股數 J
報告期月份數 K 6
發行在外的普通股加權平均數 L=D+E+F×G/K-H 344,083,828.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.70
扣除非經常損益基本每股收益 N=C/L 0.67
(3)稀釋每股收益的計算過程
稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程相同。
第十一節 備查文件目錄
載有法定代表人、主管會計工作負責人及會計機構負責人簽名并蓋章的
會計報表。
備查文件目錄 載有董事長簽名的公司《2017年半年度報告》及摘要；
報告期內在中國證監會指定信息披露報刊上披露的所有公司文件正本和
公告原稿。
董事長：蔣曉萌
董事會批準報送日期：2017年8月25日
修訂信息
□適用√不適用
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